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进项税大于销项税需要转入未交增值税科目吗
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2022-11-20
1、小规模的 未达起征点的增值税怎么账务处理 申报是按照1%的税率交的。 如果本次收入是33180 我的账务处理是？
2、小规模的 未达起征点的增值税怎么账务处理 现在开票系统开出来的票直接是免税，如果本次收入是33180 我的账务处理是？
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2022-05-05
你好，老师，公司是一般纳税人，经营是肉类的免税产品，有如下几个问题：
1、本月确认收入的要怎么填申报增值税报表？
2、上个月已经申报过增值税以未开票申报的，这个申报期客户要求又开发票同时又存在有未开票的收入，我要怎么填申报表？
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2024-02-20
未收到发票做暂估入库 ：借原材料 贷 应付账款（不含税）收到发票的时候冲红字，再做一张 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 应付账款
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2020-09-29
本季度有开票和未开票的免税收入，请问老师在增值税免税明细表里的免税销售额是全额填写还是填未开票的数额？免税明细表免税额要填写吗？农业初级产品销售免税已备案）
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2020-01-11
【单项选择题】20×6年12月5日，甲公司销售一批商品给乙公司，取得销售收入1000万元。20×8年2月10日乙公司经得甲公司同意后退回了一半商品。假设甲公司20×7年的利润表及所有者权益变动表批准在20×8年4月30日报出，甲公司的正确处理是（ ）。
A.调减20×6年营业收入500万元
B.调减20×7年营业收入500万元
C.调减20×7年年初未分配利润500万元
D.调减20×8年营业收入500万元
『正确答案』B 报告年度或以前年度销售的商品，在年度财务报告批准报出前退回，应冲减报告年度的主营业务收入，以及相关的成本、税金，本题中的报告年度是20×7年，所以应调减20×7年的营业收入500万元。
请问老师，和2007年有啥关系啊？人家2006年卖的，2008退的啊！
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2019-08-07
单项选择题】20×6年12月5日，甲公司销售一批商品给乙公司，取得销售收入1000万元。20×8年2月10日乙公司经得甲公司同意后退回了一半商品。假设甲公司20×7年的利润表及所有者权益变动表批准在20×8年4月30日报出，甲公司的正确处理是（ ）。
A.调减20×6年营业收入500万元
B.调减20×7年营业收入500万元
C.调减20×7年年初未分配利润500万元
D.调减20×8年营业收入500万元
『正确答案』B 报告年度或以前年度销售的商品，在年度财务报告批准报出前退回，应冲减报告年度的主营业务收入，以及相关的成本、税金，本题中的报告年度是20×7年，所以应调减20×7年的营业收入500万元。
请问老师，冲2017年收入也不符合全责发生制啊，为什么不冲2016年收入，然后改2016年年报呢？
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2019-08-08
免税收入计入什么科目呢？
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2017-08-20
行政单位收到的补贴和退休干部一次性补贴未计入其他应付款 计入了其他收入 这部分钱支出后其他收入也没有冲减 违反了什么规定啊
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2023-05-05
上次政府给我们的补助开始计入的是营业外收入 后来用红字冲销了这个营业外收入 把它调整到递延收益 那还要在这个第二栏不征税收入那儿填政府给的补助么
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2017-07-14
上月做了一笔未开票收入本月开票了怎么做账 ，是跨年的，需要通过以前年度损益调整这个科目冲收入吗，就是我20年12月份发了货但是没有开票，在12月份做了一笔未开票收入：借：预收账款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：库存商品，我在21年1月份开了票，是不是把12月份的未开票收入冲红再做一笔正确的分录呀，只是主营业务收入就用年前年度损益调整代替，是不？
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2021-04-21
上月做了一笔未开票收入本月开票了怎么做账 ，是跨年的，需要通过以前年度损益调整这个科目冲收入吗，就是我20年12月份发了货但是没有开票，在12月份做了一笔未开票收入：借：预收账款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：库存商品，我在21年1月份开了票，是不是把12月份的未开票收入冲红再做一笔正确的分录呀，只是主营业务收入就用年前年度损益调整代替，是不？
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2021-04-21
我上个月报税做了一笔未开票收入，这个月报税，怎么冲回，在哪张表填写，还有一个税控盘服务费在哪个表填
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2019-07-11
请问工程合同，未开票确认到账面的收入 ，账面上要计算增值税和附加税吗？申报表与账面的税有差可以吗？
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2022-03-03
税局代开的专票还需要计提附加税吗？若小规模季度收入未超过30万，那代开专票时已缴的增值税怎么办？
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2017-11-20
老师 2018年开出去是17的税率 但是我做未开票收入没有17的税率了，只有13的怎么办 这样销项税就冲不平了
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2020-07-22
餐饮企业电子普票销售额212520.27元，销项税额12751.25元，未开票收入50万，进项税额转出1万，如何填写增值税申报表
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2020-06-18
老师 请问，2017年购买的金税盘及服务费，2017年没有收入，也从未在减免税申报表里填写过，能减免2018的税金吗
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2018-11-08
一般纳税人上个月开了免税发票，这个月红冲了，未开票收入填写负数，比对会有提示，税务局需要证明材料吗
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2023-03-13
老师四月份改税率，三月底我们做了16%的未开票收入20万，现在还有5万未冲，但我们已经没有需要开16票的了，那这5万怎么处理呢
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2019-07-17
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