;)
我是购买方，不小心勾选了退给供应商开具的退票，要做进项税额转出，借:原材料/库存商品 负数或红字
借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字
贷:应付账款 负数或红字，结转进项税额的分录不太会，请老师告知，谢谢。
1/471
2020-03-06
老师我公司享受软件开发即征即退政策，上个月共开16％税点144116.38元的发票，23058.62元的销项税额，其中进项抵了2335.64元，再加上留低的990.99元，上月共交了19731.99的税额，想请问老师我这个最后申请退还增值税税额应该怎么计算啊？辛苦老师了
1/442
2018-06-20
老师我们是外贸企业，之前会计第一次做账不太懂怎么做，导致最后没有把退税的那部分做进项税额转出，现在退税管理局那边说我们没有做那一笔不给退税，这应该怎么处理
3/789
2016-07-18
老师您好，我想请问一下，我们是生产型退税企业。每个月开增值税专用发票（国内销售）和增值税普通发票（普通用来退税），比如我7月所有认证的发票税额是400929.73，销项税锐是75931.31，那我这个月如何倒推我出口应该开具多少普通发票用来退税？如何推算应该退多少退税款？谢谢老师。
2/358
2016-08-01
请问题中当月应纳增值税税额为什么不减去当月收到出口退还增值税50000元？
1/251
2021-08-25
做了应交增值税（出口退税）的丁字相互，可是贷方有余额，最后还不是得交税吗？
1/769
2019-01-01
，出口企业的进项税额（后续要退税的），增值税申报表怎么填写，需要填哪几个表
1/871
2018-12-17
小规模纳税人收到个税手续费退费申报增值税怎么填报？季销售额超过30万
1/607
2023-07-24
老师我想问一下 财务报表报送年报的时候 上年金额这一栏要填写吗？申报税额是负的 能不能退税？
4/189
2024-04-29
出口企业免抵退税额缴纳的附加税是否适用销售额未超过10万免教育费附加和地方教育费附加
1/1668
2022-05-09
假如：收入2万其中包含17%税费、由于税率调整要退1%差额给客户、银行转账出去的差额怎么做账呢
1/1031
2018-07-03
公司属于一般纳税人，为单位车买保险时收到增值税专用发票因免税未抵扣做了进项税额转出，现在出售车退保险，收到退保红字专用发票（保费差额），请问现在怎么做会计分录
1/706
2020-08-01
增值税纳税申报表应纳税额合计要不要把即征即退项目的本年累计算上去
1/193
2024-02-01
小规模纳税人增值税申报，第24栏（本期应（退）税额为负数），可以直接这样申报吗？
7/1278
2017-07-03
"提示：出口退税已申报，税务审核显示税额核准已完成。
老师这是成没成功？"
1/1118
2023-03-14
14，15年未享受小微所得税优惠，所以多交税2万多所得税一直没有退抵掉，现要注销，说该多交税款不要了，但由于当年设计限额优惠，所以税局系统无法抹平，税局说只有退税，退税资料又不齐全，怎么处理?
1/463
2019-02-18
老师您好，我们是进料加工型的生产企业，去年年末增值税有进项留抵，我把留抵金额结转到了未交增值税的借方，今年上半年发生出口退税，进项留抵税额已退回，请问，未交增值税借方的金额用转出来吗？怎么转出啊？
1/635
2019-04-24
老师好！我们做出口退税时在上一个批次04批次里有张进项票的计税金额录错了当时录多了，导致我现在录05批次提交后说该进项票计税金额总计超额了（05批次也需要录入这张票）。但上批次的钱都已经退下来了。。这怎么办呀
1/417
2020-04-07
我们单位2018年有一笔业务未在今年4月30日申报出口退税而是在5月份申报的免税的收入，当时的进项税额为转出，请问我现在应该如何操作
1/824
2019-08-05
老师好，请问一下小规模企业收入冲红成负数了，第三个季度的帐也做完了，如果申请退税，未达起征点免征税额要不要做
1/575
2020-09-26
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
