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本月收到的专票都做了应交税费-应交增值税-进项税额了，与认证系统也对上了。但是有部分专票是买的小食品什么的，不能抵扣，进项转出应该怎么做分录
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2019-07-05
老师,上个月我把一个应付帐款原来是要付17300的,但给我做成了借 :应交税金-应交增值税-进项税2513.68 应付帐款14786.32 贷：银行存款17300了,现在应付帐款里还有2513.68余款,所以要调 整回来,要怎么调 整的哦?
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2016-08-31
您好，想咨询一下，如果进项税已经做了税务认证，但是记账的时候没有单独做应交税费-应交增值税-进项税，目前为止还没有做过抵扣，而且是以前年度的账务，这种情况该如何处理
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2020-06-12
工业设计公司（性质是服务性的，）税率是6个点，，向客户开发票后，做帐时，涉及到应交税费应交增值税销项税额抵减吗？
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2019-10-30
不是建筑业收到的预付工程款需要确认应交税费-应交增值税-销项税额吗
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2018-01-22
公司用自产产品招待客户应视为销售做账务处理
借：销售费用～招待费
贷：库存商品
应交税费-应交增值税（销项税额）"
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请问是以成本入账还是销售金额入账呢？有老师回复说 库存商品以成本入账，应交税费-应交增值税（销项税额）以公允价值入账（销售金额入账）。 不入收入的话到时候申报增值税收入怎么填写？ 不填写收入就不会跳出税额 而且这样不是不平的吗老师
1/504
2022-04-18
老师，我是小白，想问下，应交税费-应交增值税的明细账是这样写的吗？那销项税额我是不是用红笔记啊
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2019-12-13
甲企业以原材料投资乙企业
乙企业的分录为
借 原材料（公允价值）
应交税费-应交增值税-进项税额
贷 实收资本
那如果此时甲企业撤资，就是将原材料收回，该如何做分录？对于乙企业而言
1/787
2021-04-13
: 公司用自产产品招待客户应视为销售做账务处理
借：销售费用～招待费
贷：库存商品
应交税费-应交增值税（销项税额）" 请问是以成本入账还是销售金额入账呢？
1/669
2022-04-18
老师，本月进项大于销项，我按税负率把多的进项摘出来了，之前都写进了借：应交税费--应交增值税---进项 ，现在是要把他改成借：应交税费---待认证，里面还是待抵扣里，（进项发票还没进电子税务局里勾选）
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2022-09-30
卖赔了，可结转抵扣下期应交增值税（类似进项税）
借：应交税费——转让金融商品应交增值税
贷：投资收益（可以抵扣，变相增加了收益故在贷方）
老师这什么意思啊 怎么理解啊 股票都卖赔了怎么交税啊 赚了钱从里面算应该缴纳的税款 卖赔了从哪算啊？都没钱怎么算？结转啥意思啊？
3/483
2022-05-23
我们公司有增值税进项税额留抵税额21万多，这个月按照简易计税部分应交增值税为2万，请问我这个月是应交2万的增值税，21万继续留抵下期，还是这个月可以不用缴纳增值税，留抵变成19万？
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2018-04-02
"甲公司为增值税一般纳税人，20x1年1月1日，其外购了用于A产品生产的非专利技术，实际支付的买价为1000000元，增值税税率为6%。根据相关法律，该项非专利技术的有限年限为10年，已使用1年，甲公司估计该项非专利技术尚未使用年限为5年。20X2年12月31日，由于与该项非专利技术相关的经济因素发生不利变化，致使其发生减值，已知甲公司估计其可收回金额为180000元，公允价值无法可靠计量，预计使用年限保持不变。20X5年1月2日，甲公司将该项非专利技术进行出售，收取价款为900000元，增值税税率为6%
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2023-03-14
应交增值税不是销项—进项税额吗？那出口退税跟进项税额转出怎么计算增值税，出口退税为何也要计算在内呢，不是直接缴纳就可以了吗？
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2019-06-14
老师，如果应交税费-应交增值税下面有三个明细科目，减免税额，简易征收，转出未交增值税，本月有税控设备可以抵扣税款820元，本月发生营业收入21000（含税）按简易征收5%
然后本月发生如下分录：
借 应交税费-应交增值税-减免税额 820
贷 管理费用 820
借：银行存款 21000
贷 主营业务收入20000
应交税费-应交增值税-简易征收 1000
月底结转
借 应交税费-应交增值税-简易征收 1000
贷：应交税费-应交增值税-减免税额820
应交税
2/1214
2016-08-08
老师，新建房扣除项目中不得抵扣的增值税是指？
2/144
2021-08-18
支付的增值税属于现金流量表中的那个项目了
1/5271
2018-06-19
增值税进项转出，为什么借方是费用和成本科目？
1/1035
2018-04-06
开具增值税普票需要备注标明项目名称地址么
1/1397
2020-05-19
小企业会计准则下，要调增跨年度的税金，分录如下，
借 利润分配-未分配利润
贷 应交税费−应交增值税_进项税额转出
借 应交税费 应交增值税 进项税额转出
贷 应交税费 未交增值税
问题，以上分录可否，利润表如何体现这一笔未分配利润的减少，直接在利润总额减少吗？
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2021-12-04
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