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请问弥补以前年度亏损，是只在企业所得税年度汇算清缴进行的吗？还是在季度企业所得税申报时也可以弥补以前年度亏损呢？
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2022-05-12
(1)计算小汽车生产企业的营业利润
(2)计算小汽车生产企业的利润总额
(3)计算企业2017年度企业所得税汇算清缴时业务招待费支出应调整的应纳税所得额。
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2022-06-19
350、甲企业为中国居民企业，主要从事新能源汽车的生产与销售，属于国家重点扶持的高新技
术企业。2019年度甲企业的销售收入为4600万元，销售成本为2000万元，年度利润总额为
600万元，其他有关需要纳税调整的事项资料如下:
（1）销售费用：广告费500万元、业务宣传费220万元；
（2）管理费用：业务招待费50万元；
（3）营业外支出：税收滞纳金8万元，通过公益性社会组织向贫困山区的捐款80万元；
（4)投资收益：国债利息收入5万元，从境内被投资非上市居民企业分回的股息35万元：
（5）实际发放的合理工资薪金200万元，实际发生的职工福利费38万元。
已知：各项支出均取得合法有效凭据，并已作相应的会计处理，其他事项不涉及纳税调整。
要求：根据上述资料，分别回答下列问题:
（1）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中营业外支出应调整的应纳税所得额(需写明应纳税调增或者调减）。
（2）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中投资收益应调整的应纳税所得额(需写明纳税调增或者调减）。
（3）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中职工福利费应调整的应纳税所得额(需写明应纳税调增或
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2020-07-06
老师你好！因为本月对2020年的个人所得税申报作了更正申报（删减了人员和薪金支出），导致2020年的利润增加了约6万，现在要更正企业所得税汇算清缴，应该怎样更正比较好呢？
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2021-07-27
我们公司2015年没有申报企业所得税汇算清缴，现在补申报，这个表怎样填啊？
1/549
2020-01-20
北京企业所得税汇算清缴和工商年报什么时候可以申报 具体时间知道吗
2/1834
2019-04-10
企业所得税汇算清缴中利息支出调整，我向非金融贷款不够一年怎么填了？
1/2901
2018-04-28
汇算清缴需要补交企业所得税，那交完之后，还需要调整去年的财务报表吗？
3/5939
2022-03-22
你好，老师，请问下关于企业 所得税的人分录怎么做呢？就是19年的企业所得在3月汇算清缴，怎么做分录呢？
1/579
2020-06-17
今年补交汇算清缴的企业所得税费用1784，6月季报时没有填要不要记在利润表的所得税费用栏
1/643
2019-10-17
老师 请问营业执照上类型是：有限责任公司（自然人独资）年报汇算清缴报个人所得税还是报企业所得税
1/1405
2019-12-03
我想请教个问题，企业所得税汇算清缴时，18年第四季度申报所得税时应交税费在财务报表里有数，可汇算清缴时已经把欠税交了，所以财务报表年报里应交税费应该是0对吧
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2019-04-30
汇算清缴在那个系统或网站操作？
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2021-03-01
商业批发企业一般纳税人，小企业会计准则。2018年发生的银行贷款利息支出2000元，2018年没进帐，汇算清缴应该怎么分录进账？2017年以前亏损18万，2018年当年（汇算清缴前）盈利4万元。 具体的指导 指导，学生愚钝。
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2019-04-06
年初预交了企业所得税，年底亏损，汇算清缴不想退税，然后汇算清缴税时人为把利润润谢大，刚好不退税，但跟财务年报表上的利润还一致，这样可以吗？
1/828
2022-05-16
老师，企业所得税年报汇算清缴，基础信息表里的资产总额请问是不是填财务报表四季度资产负债表里的资产总计的期末余额啊
1/905
2020-04-16
老师，2020年5月份账务里通过以前年度损益调整科目后，增加应纳税所得额后，相应增加的企业所得税，是什么时候缴纳呢？是在2019年的企业所得税汇算清缴时缴纳吗？
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2020-05-23
有100万汇票进行了贴现，入账95万，还有5万没有发票证明，这个2018年汇算清缴可以作为财务费用抵扣企业所得税吗？
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2019-03-07
你好，请问2009年以前的固定资产清理，按照当月净值给对方，交不交企业所得税。
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2019-07-25
老师:房地产公司，这是一季度的企业所得税报表，我现在要报二季度的，我用笔画的那个数，在二季度应该是6348，因在五月份企业所得税汇算清缴时，调了一笔账放在一月份了，所以一季度季末的数据就变化了，这个月报二季度的我能直接在二季度季初直接改成6348吗？
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2021-07-12
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