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请问，缴纳个税时我已做分录：借应交税费-应交个人所得121.13，贷银行存款121.13，发工资时已做：借应付职工薪酬，贷应交税费-应交个人所得121（扣员工的121元），那这差额的0.13元，怎么做分录？才能平？
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2022-03-09
朋友公司请的代账公司，她把财务报表发给我看，我看应付职工薪酬每个月都有，但没有看到应交税费里面有个税，是不是可以说明他们没有申报个税呢。
1/1579
2018-08-23
公司刚开始由代账公司代账，中间又换由一个会计接手，但是她的期初数据有一项录入错误（把应交税金的借贷方各3元录入应付职工薪酬了）我需要在新的财务软件上重新建账，此时我是接着他的错误期初数据继续录入合适？还是从她接手的半年前开始从新录入数据比较合适呢？如果选择前者，该怎么改错？如果选择后者，对过去已经出来的各种申税报税报表有没有什么影响？（公司业务很少，基本上没怎么缴税）
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2017-02-23
老师，我看之前的账，那个计提个税是：借应付职工薪酬-工资 贷应交税费-代扣代缴个税
缴纳个税是：借应交税费-代扣代缴个税
贷银行存款
这样应付职工薪酬就有借方余额了，怎么办
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2021-11-15
筹建期临时工人工资是走应付职工薪酬还是走管理费用
1/2359
2019-07-05
请问老师，应付职工薪酬下应该有哪些常用的二级科目？
1/549
2023-03-20
2018年的账务，单位社保每月从往来款直接转入管理费用，未经过应付职工薪酬科目，现在汇算清缴需不需要调账过一下应付职工薪酬？
1/1097
2019-03-27
老师，请详细介绍一下应付职工薪酬在资产负债表中的列报方式，应付职工薪酬哪些项目属于短期，哪些明细属于长期，具体如何填列？
1/3550
2021-07-10
借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费
借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款/库存现金，可以直接做借管理费用—福利费，贷现金吗？
1/1763
2020-03-20
我们企业以前是计提应付职工薪酬的 但是现在要我直接入管理费用就行，不用计提。这是什么回事?
1/567
2014-09-27
老师你好！我计提的时候是借：管理费用 -职工薪酬14000贷：应付职工薪酬-工资14000
支付的时候是借：应付职工薪酬-工资14000贷：银行存款14000
银行退回的时候是借：银行存款1000贷其他应付款1000
再支付时是借：其他应付款1000贷：银行存款1000
是这样子做的吗？其他应付款的可以设一个什么样的明细科目呢？
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2015-08-20
职工报销的加班误餐费,入到应付职工薪酬一福利费,需要交个税吗?
1/1041
2018-06-12
2月工资1万，个人所得税100，方法1，计提工资，借，管理费用11000，应付职工薪酬11000，发放工资，借应付职工薪酬11000，贷应交个人所得税1000，银行存款10000，缴纳个人所得税，借应交税费个人所得税1000，贷银行存款10000。方法2，计提工资，借，管理费用11000，贷应交个人所得税1000，应付职工薪酬10000，发放工资，借应交个人所得税1000，应付职工薪酬10000，贷银行存款11000。这两个方法谁对
1/691
2019-04-10
应付职工薪酬和应交税费这两个为负数的是什么意思？
1/544
2019-02-14
财务报表的应付职工薪酬和应交税费根据什么填写呢
2/366
2023-04-14
呃老师您好，请问当上月未计提工资时，当月发放工资时做计提借：管理费用-职工薪酬，贷：贷：应收社会保险费、贷：应收公积金、贷：应交个税、贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：银行存款，这样当月缴纳的个税做借：应交个税，贷：银行存款，这样可以吗？
6/189
2021-06-18
单位做账时候要计提职工福利费到～应付职工薪酬的目的是什么呀
1/1028
2018-12-29
职工集体福利必须通过应付职工薪酬吗？可以直接计入管理费用吗？
1/1266
2018-10-08
管理费用里面的福利费需要到应付职工薪酬-福利费这里过一下吗？领导要求我这样记账，比如有报销单来了，属于福利费的，让这样记账借 管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-福利费借 应付职工薪酬-福利费 贷 其他应付款-张三有这样记账的吗？
1/2311
2019-03-15
支付的工会经费算职工薪酬里吗？
1/1812
2019-01-15
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