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季度末计提所得税费用，应纳税所得额包含永久性差异吗
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2020-07-07
企业购进原材料不影响计算企业所得税应纳税所得额吗
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2019-09-10
小规模，增值税不含税销售额为122699.02，增值税应纳税额为3680.98，要想增值税显示为3680.98，得要把不含税销售额调为122699.17才行，怎么办？
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2017-04-10
我公司是小规模纳纳税人，不含税销售额是143799.99元，应退税额0.01元，本季度附征税是不是直接点开不需填任何直接申报就可以了？
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2019-07-07
退抵税申请表中，实缴金额是填之前银行实际扣款额金额还是本来应该缴纳的金额
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2018-07-12
老师您好，我填写的小规模纳税表，提示我，本期销售额未达起征点，请讲本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中，适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
1/692
2020-07-02
计算所得税应纳税所得额准予扣除的有 A.向客户支付的合同违约金 B.向税务机关支付的税收滞纳金 C.向银行支付的逾期利息 D.向公安部门缴纳的交通违章罚款
1/667
2022-04-15
我们是小规模纳税人，开票100万，无成本票，如应纳税所得额100万，我们只能按100万交企业所得税，简易按5%，约交5万税，这样操作有其他隐患么，都没成本票
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2019-08-28
老师，小规模纳税人不是只有应交税费-应交增值税科目的嘛。但我现在是旅行社有营改增差额征收的，可以抵减税费，我可以增加三级科目吗，先增加应交税费-应交增值税（销项税额）再增加应交税费-应交增值税（销项税额抵减）科目吗
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2019-04-15
一般纳税人，一年没有进项，缴纳过2次增值税，做过2次结转分录，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。银行缴纳借应交税费-未交增值税贷银行存款。现在到12月，结转销项要看全年应交税费明细账。如图。摘要结转全年销项税额，分录是借应交税费-应交增值税-销项税额315.54 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税315.54对吗?
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2019-01-20
▪一般纳税人《增值税减免税申报明细表》减税项目“本期实际抵减税额”列合计(0)=主表23栏“应纳税额减征额”【一般项目】本期数(418.85)+主表23栏“应纳税额减征额”【即征即退项目】本期数(0)。《增值税减免税申报明细表》减税项目第4列“本期实际抵减税额”“合计数”应大于等于《附表四》第1行第4列“本期实际抵减税额”。 金税盘的费用还要填写增值税减免税申报明细表吗
1/3630
2019-01-09
老师，房地产一般纳税人，像我们房地产的进项税额都是最终结转收入的时候才和销项税额进行抵减，现在目前的都挂进项税额没错哈，我同事说是否应该挂应交税额-应交增值税--待抵扣进项税额？
1/981
2020-09-30
报税失败的原因101003009800009，主表第15栏核定销售额87000必须等于核定应纳税经营额0.00
1/922
2023-03-09
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
3/316
2022-03-13
老师，做工商年检，需要填写纳税总额，是看科目余额表中的，应交税费，本年的借方发生额吗
1/1333
2022-03-13
一下补缴三年的工会个人应纳额，请问这个补缴额可以税前减掉吗
1/334
2018-03-13
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20x 7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的)，适用所得税税率为33%。税法规定，从20 X 8年起，公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20x 7年的会计利润为1000万元。
要求:计算甲公司20x 7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20x 7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
1/1136
2021-04-19
老师，个体户，定期定额核定征收方式，月应纳税经营额核定的金额是12640元，请问一下这个是不是月开票金额小于12640元，什么税也不用交，也不用做账
1/699
2020-08-19
注册税务师 中级会计师，那我这么理解行吗： 1.季末预缴企业所得税时：“ 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”，这两会计分录的数值都是“本季度把损益类转到本年利润之后的本年利润余额”对吗？ 2.汇算清缴时：“ 借；以前年度损益调整 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”这里： 应纳税所得额=利润总额 纳税调整增加额-纳税调整减少额
2/1008
2017-01-02
小规模纳税人2019年第一季度销售额假如是103000元，不交增值税，但是要交企业所得税是不？那企业所得税的应纳税所得额是算103000元，还是100000元？
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2020-05-08
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