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老师好！发现以前年度多计提了410的工资，做了以前年度损益调整，（红字） 借：以前年度损益调整410，贷：应付职工薪酬410，然后将以前年度损益调整结转到：借：以前年度损益调整410 贷利润分配-未分配利润410，做完之后，资产负债表跟利润表的勾稽关系居然没有410的差额，是不是结转的不对
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2021-07-08
老师， 加：现金等价物的期末余额 加：现金等价物的期末余额，这个是怎么录入的呢
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2023-04-10
老师，资产负债表和利润表之间关系:未分配利润期末额=未分配利润期初额＋净利润期末额吧？为什么有的不等于呢？报表是平衡的呢
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2019-11-07
去年12月份的费用做在了今年1月份，本月做了以下调整: 借：管理费用-700 贷：银行存款 -700借：以前年度损益调整 700 贷：银行存款 700借：利润分配--未分配利润 700 贷：以前年度损益调整 700 在做18年年报时需要调整哪些项目？
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2019-03-26
请问，表结法下，资产负债表里的未分配利润期末余额年初和年末的时候为什么是0+利润分配期末余额呢？
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2021-04-23
益包含收入么？还是不含收入，损益只包括成本和期间费用？
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2020-06-03
20x9年4月10日，甲公司向子公司A公司销售产品一批，该批产品销售收入为100万元，销售成本为80万元。款项已收存银行。A公司从甲公司购入的商品全部未售出。A公司年末发现该存货的可变现净值为94万元，为此，A公司年末对该存货计提存货跌价准备6万元。甲公司已将该项交易的销售收入和销售成本在其个别利润表中列示。A公司将该存货价值反映在其个别资产负债表中。请写出甲公司编制合并财务报表时，应编制的抵消会计分录。
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2023-05-20
这个分类中的1和2我念了半天，念不明白，直接计入当期利润的利得，为什么不能计入当期损益，这两句话很重复，计入所有者权益的利得损失和计入当期利润的利得损失，这两种利得损失分别会造成什么影响？
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2018-09-18
远期锁汇公允价值变动损益
借 交易性金融资产-公允价值变动损益 100
借 公允价值变动损益 -100
老师这个分录什么意思呀
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2021-03-12
月末结转损益的时候，手工编制了记账凭证，是否需要在快账软件中也录入结转的记账凭证？还是直接在快账中点击期末结转，不需在系统中录入结转的记账凭证？
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2017-07-01
小企业准则调整以前年度损益是走未分配利润吗
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2019-03-15
W工厂1月期初资产负债表显示资产总额1000万元，所有者权益总额600万元，债权人权益总额400万元。本期发生经济业务如下：
（1）收到购货单位所欠账款5 000元，存入银行。
（2）以银行存款归还短期借款利息6 000元。
（3）以银行存款支付下季度报刊订阅费3 000元。
（4）收到投资者投入价值20 000元原材料。
（5）以银行存款偿还所欠供货单位账款15 000元。
（6）购入需安装设备一台，价款240 000元，以银行存款支付。
（7）向银行借入短期借款150 000元，存入银行存款户。
（8）收到购货单位商业汇票8 000元，抵偿前欠货款。
（9）将资本公积50 000元转化为实收资本。
（10）将一笔长期借款40 000元转化为企业投资。
要求：①逐项分析说明经济业务发生对会计要素的影响并计算月末资产总额、负债总额和所有者权益总额。
②编制各项经济业务的会计分录。
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2021-12-08
老师，去年十二月分公司有笔保本理财收益到期，当时我做的是借银行存款，贷其他货币资金_本金， 投资收益,当时没有缴纳税费，今天申报又补交的，申报时填写的未开票收入。现在导致增值税总额大于营业收入，企业所得税申报过不去，我该怎么调整
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2020-08-02
累计折旧是自动生成的凭证累计是2815，月末研发费用费用化累计折旧结转到管理费用里研发支出，现在出现问题资产负债表里资产期末数和所有者权益里期末相差累计折旧数据2815？
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2018-03-27
有笔坏账 借方是：资产减值损失 贷：坏账准备；期末资产减值损失余额结转了本年利润，像这种情况，利润表里面的资产减值损失科目期末还有必要显示该数字吗
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2019-04-09
邹老师，能帮忙说一下融资租赁售后回租业务的账务处理吗？，其中长期应收账款，在填写资产负债表时，是不是要减去未实现融资收益
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2020-07-18
甲公司于2018年1月1日取得乙公司20%的有表决权股份，能够对乙公司施加重大影响，采用权益法核算。
投资时点：两项资产评估增值，固定资产评估增值100万，尚可使用10年时间，直线法，无残值；A存货评估增值50万元。
内部交易：甲公司向乙公司出售B存货，售价1 000万，成本800万。
(1)至2018年末A存货对外售出70%，B存货对外售出40%。当年实现净利润1 000万元。 请问老师投资时点指的是甲公司还是乙公司？
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2020-03-08
您好，老师，我们是房地产公司，开发前期阶段，未结转损益，17年的开发成本类发票，当时忘记入账，20年能入账吗？
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2020-07-01
小规模，季报的，12月份计提了税费，结转本年利润期间损益，结转了利润分配未分配利润要结转所得税费用吗？
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2018-01-24
长期股权投资下的被投资方公司已注销，投资款未收回，这个损失计入什么科目？营业外支出还是投资收益？
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2024-03-27
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