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增值说0申报，提示附表4第8拦合计的本期发生额应小于等于附表二第12拦X10%+加记抵减台账期末可计提额
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2022-10-17
老师好，服务业加计递减进项税15%，15%的部分计入其他收益科目，我们用的T6软件里没有其他收益这个科目，怎么办
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2019-12-31
加计递减扣除是什么意思？老师可以简单举列说明一下吗？这是政策是不是也只针对一般纳税人，小规模适用吗？
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2021-09-07
2021年1月份B公司购入设备入账价值为200万元，预计使用5年，预计净残值率为5%，分别采用直线法、双倍余额递减法、年数总和法计算出该运设备2021年的折旧额为多少万元？
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2022-03-29
固定资产折旧，税务上低于5000元了一次性扣除，费用是4133元，会计上能扣除的是723.31，税务上4133可全额扣除，调表时账载金额和税收金额怎么填呀，要调减吗
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2017-04-24
老师， 增值税一般纳税人， 附表四， 增值税税控系统专用设备费及技术维护费， 与增值税减免税申报明细表里，也有一个购买税控盘的减免税。 那我， 280+200 填在哪张表里 ？
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2021-05-12
现代服务业加计抵减当月进项大于销项，有留底税额，加计抵减的税额也一起留底吗？
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2020-03-02
老师，资料2里面的预计负债期初余额为400，本期实际支付400，相当于冲减了400的预计负债，期末又计提了500，不就是增加了500吗？那递延所得税资产应该以500为基础×0.25=125吗？
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2021-08-08
如果我们季度申报增值税申报表里减免的增值税与我们做会计分录得出的报表里的增值税，由于四舍五入的原因产生的差额要怎么做呀
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2018-04-03
年报“视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表”中的纳税调整金额不管是正数还是负数，咋在“纳税调整项目明细表中”都是调减呢？
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2017-05-03
递延所得税怎么算？应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异在应纳税所得额中怎么处理？
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2020-04-24
疫情期间捐赠免增值税，请问主表里填一般计税方法四免税销售额这里填，老师，请问是填含税还是不含税啊？还有减免表最后一行是哪里的啊？谢谢老师
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2020-07-14
3、甲公司2019年利润总额为1200万元，所得税率25%，2018年末资产负债表各项目账面价值与其计税基础一致，2019年有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在的差异有：
（1）2019年1月2日开始计提折旧的一项固定资产成本为600万元，使用年限为10年，净残值为0，会计采用直线法提折旧，税法采用双倍余额递减法计提折旧。期初递延所得税资产和期初递延所得税负债为0。
（2）向关联方提供捐赠200万元 。
（3）本年度开发的新技术研究支出为500万元。
（4）应付违反环保法规定罚款100万元 。
（5）期末存货计提了30万元的存货跌价准备。
（6）2019年有关账面价值与计税基础如表
项目
账面价值
计税基础
应纳税暂时性差异
可抵扣暂时性差异
存货
800
830
（ ）
固定资产原价
600
600
累计折旧
60
120
减值准备
0
固定资产净值
（ ）
（ ）
（ ）
其他应付款
100
100
合计
（ ）
（ ）
要求（1）完成上表
（2）计算应纳税所得额和应交所
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2021-12-30
快递行业留抵退税时，税务局提出快递公司从客户手里收取的运费中包含快递运输环节的运费和其他费用属于兼营，但是现行所有快递行业确认收入时都是按6个点确认的，从税法上有无其他合理解释，快递行业取得的收入不分别计税呢
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2022-06-13
老师：税控系统全额抵扣的分录是：借：应交税费－未交增值税 贷：应交税费－应交增值税－减免税额 贷：银行存款。这个减免税额在账本上是怎么记载的？月末已经做了一笔转出未交增值税到未交增值税了，那税控系统的减免税额在账本上如何体现呢？谢谢
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2015-06-26
老师，您好，我刚才申报的时候，提示的内容，受累指点一下，我应该怎样做更改。
是不是我第26行，减免所得税的税额，应该写在第25行吗？
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2019-05-15
老师小规模季度开票超过45万了，要全额交税，但是专票跟普票都有开3%跟1%的，怎么交税，还有减免1%税额说法吗？
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2022-01-18
增值税申报时，税控的减免，是填到附表的减税项目表里吗？这个月本就没有税要缴，以后要是有税要缴了是直接抵减吗？如果一直不需要缴税那需不需要每个季度报税的时候都体现出来这个税还未抵减的呢？
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2017-01-13
老师，公司享受加计抵减政策，当期加计抵减前的应纳税额大于零，但是小于当期可抵减加计抵减额的，增值税和附加税怎么计提，缴纳时怎么做分录
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2019-09-04
老师 小规模纳税人3%减免1%的部分申报增值税税时在减免表里选哪个代码呢？
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2020-07-12
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