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季度收15万免教育附加怎么做计提及结转附加税的分录呀？
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2017-07-11
在填工商年报时，纳税总额这里填写的税金是根据利润表中的税金及附加填写吗？
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2018-05-25
您好老师，税金及附加应根据“应交税费”科目本期发生额来填列，是错的，那应该根据哪个科目填列？
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2021-05-13
通过税金及附加的有哪些？分录怎么做？通过应交税费科目核算的有哪些？分录怎么做？
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2021-07-18
在补账过程中发现，16年收入40多万，销售费用为36万左右，缴纳的企业所得税是3560.86元，税金及附加6千多；在实际补账过程中销售费用只用了银行出的工资38万左右，企业所得税只用交1900多元，税金及附加3千不到。像这种可以怎么调整。
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2018-01-22
未达起征点的减免的应交增值税，做分录时计提税金及附加，享受减免后借应交税费一城建税等 贷营业外收入，增值税减免分录借应交税费一应交增值税（减免税额）贷：营业外收入，这个必须要计入营业外收入吗？ 计入营业外收入就要交企业所得税啊
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2018-04-12
老师好。我想问一下，10月的附加税科目写错了，应该是应交税费，输成了营业税金及附加，造成我的利润表数字不正确，11月12月都是对的，而且年报都报了，所得税也报了，现在跨年了应该怎么弄？金蝶软件里怎么改，少报的企业所得税怎么补？
1/621
2020-01-16
先锋机械制造公司2016年相关资料如下
1)产品销售收入6000万元,销售成本3200万元,销售税金及附加35万元。
(2)销售费用1200万元(含广告费1000万元)
(3)管理费用1000万元(含招待费40万元,办公室房租72万元,租期2年,起租
日为2016年9月1日)。
(4)投资收益25万元,其中含国债利息10万元,从国内其他居民企业分回(长期
投资)税后利润34万元、权益法计算确认投资某公司的投资损失14万元。
(5)营业外支出15万元,是违反购销合同向供货方支付的违约金。
(6)当年计提坏账准备金额25万元。
(7)企业已预缴税款150万元。
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2020-05-30
企业缴纳的印花税不需要计提吗，在交税的时候直接是借:税金及附加贷银行存款嘛，谢谢老师了。
1/589
2019-08-16
老师，印花税现在是不是不用计提了，交税的时候直接借：税金及附加，贷：银行存款
1/533
2020-03-01
请问老师：申报纳税时利润表中的税金及附加包括的明细没有填写是否可以？谢谢！
1/1666
2019-07-11
老师，我们挂靠高资质公司施工，公司收取我们两个点的管理费，0.5的所得税费，业主指定的消防和弱电的分包，但他们的分包造价也合并计入我方的建造总造价中，请问被挂靠公司会按合同的总造价扣我们的管理费及所得税费吗？如果这样，我们是否也应该扣消防和弱电的相应合同造价的管理费和所得税费以及增值税金及附加吧？还有，现实中是如何扣除的？请老师详细作答下，我没操作过这方面的事务？
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2020-05-28
请问一下老师，最近的退税，请问是入的原本的附加税还是营业外收入呢？
4/330
2022-04-29
合同价含税里的税是指“增值税”么？韩保函其他的附加税金及所得税么？
1/600
2017-03-13
耕地占用税，印花税，车辆购置税，契税是不是通过税金及附加科目核算
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2021-04-07
某企业2017年主营业务收入总额2000000元，营业外收入20000，主营业务成本1600000，税金及附加3500，销售费用6000，管理费用168000，其中业务招待费支出6000，社保费36000,管理人员工资帐载金额120000，税收金额110000元，财务费用1000，本年预缴所得税0元，计算2017年企业所得税汇算清缴时应缴纳所得税款
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2019-06-12
(1)产品销售收入6000万元,销售成本3200万元,销售税金及附加35万元。
(2)销售费用1200万元(含广告费1000万元)(3)管理费用1000万元(含招待费40万元，办公室房租72万元,租期2年，起租
日为201 6年9月1日)。
(4)投资收益25万元，其中含国债利息10万元,从国内其他居民企业分回(长期
投资)税后利润34万元、权益法计算确认投资某公司的投资损失14万元。
(5)营业外支出15万元,是违反购销合同向供货方支付的违约金。
(6)当年计提坏账准备金额25万元。
(7)企业已预缴税款150万元。
分别采用直接法和间接法计算应纳税额
1/2394
2020-06-27
老师，我们是环评服务型的小规模纳税人，签订合同时收到一笔首付款:借银行，贷应收账款。如果对方要求开票，就借:应收账款，贷主营业务收入，应交税费－应交增值税，不论项目是否完成就按开票金额确定收入。如果没有开票，项目一直挂在应收账款的贷方的，应交增值税一直挂贷方，缴税时直接计入的税金及附加科目。。想请问老师，我们这种企业的内账会计在收款时，开票时，该怎么记分录，该怎样确认收入最好。
2/479
2020-05-20
公司内账，交的个税很少是老板的，还有企业所得税，增值税，附加税能简单点处理，不计提，缴纳时直接：借:工程结算税金及附加 贷：银行存款吗？这样做可以吗
1/460
2018-09-28
营业成本包括哪些科目，营业成本等于主营业务成本➕其他业务成本，不包括期间费用，也不包括营业税金及附加，那为什么利润表中我圈起来的部分营业成本好像包括下面的所有项呢，是我理解的不对么，我希望再确认一下。
1/9652
2018-04-14
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