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你好，老师，想问一下，子公司注销产生的投资收益是负值600万，在所得税汇算清缴的
A105030的表中怎么填
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2023-05-16
老师想问 像这种题 我永远算不对2018应交所得税，所得税费用，这两个计算有比较好的理解方法吗？
我的计算（2）可抵扣差异是500 递资 500*25%=125（3）应纳税差异 600 对应其他综合收益 递负600*25%=150（4）
（4）转回递资2000*25%=500 可我就是不会本年度调增调减 所以就把本年应交所得税算错，所得费用的计算公式就是应交所得税-本年新增的递负+本年新增的递资是这样理解吧？
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2019-10-15
甲股份有限公司（以下简称甲公司）系上市公司，2016年1月1日递延所得税资产为100万元；递延所得税负债为125万元，这些暂时性差异均不是因为计入所有者权益的交易或事项产生的，适用的所得税税率为25％。按照税法的相关规定，自2017年1月1日起，该公司适用的所得税税率变更为15％。甲公司预计会持续盈利，各年能够获得足够的应纳税所得额。2016年利润总额为1000万元，该公司2016年会计与税法之间的
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2021-04-01
资产证券化业务中的税务问题
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2020-03-27
所得税没计提10月份做赁证7-8月所得税扣了300多10月份的赁证怎么写
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2019-01-11
老师贸易和生产的所得税缴纳税负都是一样的？
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2021-05-20
公司在北京注册交税。在外地买的房产，现在卖了。卖房产发生的所得税应该怎么做账务处理？注：房产交易发生的税款归外地税务局交纳的。
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2019-03-11
19年出售交易性金融资产不再将以前产生的公允价值变动损益转到投资收益。请问在实务中，19年2月买了成本200万，3月底出报告评估增10万。5月出售250万。请问中期报哪种结果：一投资收益40万，公允价值变动损益10万；二投资收益50万？因为书上例题都只是年底评估一次，实物中如果季度评估，对于不跨年，只跨季度的怎么处理。
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2019-10-09
比如6月30日 借：交易性金融资产－公允价值变动 贷：公允价值变动损益 这个分录做完后， 还需要做1笔 借：公允价值变动损益 贷：投资收益 吗？
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2016-09-02
老师，请问出售交易性金融资产时，①那个投资收益方向应该怎么判断呢？②请问售出股票时的投资收益科目金额，是买卖股票时公允价值变动的差价吗？我好像不太明白这个售出股票时赚的钱到底是什么呢？③请问图中此时的投资收益，与持有期间确认的公允价值变动损益有什么关系吗？
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2022-02-26
为什么在交易性金融资产转换为权益法下时，当该金融资产终止确认时，之前计入公允价值变动损益的累计金额不再转入投资收益？
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2023-04-25
我公司是一般纳税人，建筑业。我公司所发生的业务和所用到的分录如图：（希望老师帮我看下我这有没有什么问题。）
支付投标保证金：
借：其他应收款--投标保证金--XX交易中心 50000
贷：银行存款--基本户 50000
投标保证金退回：
借：银行存款--基本户 49990
财务费用--手续费 10
贷：其他应收款--投标保证金--XX交易中心 50000
个人往来：（公司老板徐总打钱进公账打保证金）
借：其他应收款--个人往来--徐总
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2018-10-23
一季度开票收入有52万，算下来利润有20万，这种情况怎么可以一季度少交企业所得税，交企业所得税的话要交多少
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2019-04-12
21年计提企业所得税，借企业所得税 贷应交税金—应交企业所得税 缴纳时 借应交税金—应交企业所得税 贷：银行存款 22年5月申请21年企业所得税退税分录应该怎么做，小企业会计准则
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2023-02-20
老师你好，我2017年底在异地预缴了一笔所得税621.36，当时没计提做借：所得税费用，贷：应交税费-应交所得税，而后一直挂在应交税费上，今年1月份我补上了借：以前年度损益调整621.36，贷：应交税费-应交企业所得税621.36，借：利润分配-未分配利润621.36，贷：以前年度损益调整621.36，并把今年1月份资产负债表的利润分配未分配利润的期初数调整了，是这样操作吗？这个年初余额资产负债表不会平，申报报表不会有问题吗？
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2019-05-06
异地预交企业所得税，年度汇缴在哪个附表里填哪一行啊？
1/2041
2019-04-10
在还没有做账的情况下，怎样预交企业所得税，可以根据什么数据来交所得税？
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2019-01-07
请问预交企业所得税是怎么回事啊 是不是第二季度就要把第三季度的所得税先交了 还是第三季度完了计算出来再去交
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2020-05-25
个人所得税汇算个人收入没有超60000元，要是不是不要提交个人所得税汇算申报？
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2020-04-14
5月做企业所得税汇算清缴时，补缴的企业所得税。是借以前年度损益调整，贷所得税费用，再借所得税费，贷银行存款吗
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2021-06-10
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