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老师，税管员让我们补交所得税，我在计算的时候没考虑到小型微利企业的减免，导致调整比例倍增，这个会有影响吗？
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2020-05-21
小规模纳税人，销售货物让税务局代开了专票，缴纳了增值税。还需不需要缴纳附加税？（本应是免的，是因为缴纳了增值税）
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2019-04-02
企业专利技术出售 实际收款60万 账面值50万 已摊销22916.67出售专利技术免征增值税双方签订转让合同 印花税税率0.5%
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2022-11-13
购买税控系统技术维护费是普票，也可全额抵扣吗？如果可以抵扣分录是借管理费用贷现金，借交税费-应交增值税(减免税款)贷管理费用
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2018-11-27
老师，我第一次购买金税盘和系统维护的费用一共440，但是去年7月买的，一直没有抵扣，现在才来抵扣，是不是这样填写减免税申报表啊？
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2021-06-09
一般纳税人当月收入开票，增值税4260.03元。金税盘抵扣480元，无进项税额可以抵扣～这个未交增值税如何计提？减免的480如何处理？如何进行会计分录？
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2019-04-09
老师，本月进项大于销项，税控盘280不抵扣，申报的时候 附表4 和减免税申报表中本期实际抵减税额都填的0，期末余额280。主表本次不填写吗？
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2021-05-21
收到一张初级农产品免税的发票，如何确认这个发票是否开对。什么情况下，按照发票的扣除率计算抵扣进项，什么情况下，不可以抵扣进项税额。
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2020-01-07
老师你好，对于企业上交的金税盘服务免费，一般纳税人企业，在缴费时抵扣时的分录分别怎么写呢。抵扣的金额是税额而已，并不用加上价款吗？
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2021-12-01
老师，购买金税盘的费用480，买的时候
借：管理费用
贷：银行存款
然后是抵扣时
借：应交税费（减免税）
贷：管理费用
那抵扣时还需不需要做个结转？
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2018-01-10
老师缴纳的附加税和减免的税控盘实际抵扣期和缴纳期是九月份，申报期是10月份，那缴纳的和抵扣的账务处理是做到十月，还是九月呢谢谢
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2019-10-11
1、进项大于销项，有留抵需要做账务处理吗？2、首次购买金税盘和年服务费全额抵税，怎么账务处理啊？3、减免税款是二级科目还是三级科目？
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2019-03-07
老师请问小规模纳税人1点的专票，增值税减免税申报表中本期发生额、应抵减税额、实际抵减税额，这3项是不是按专票不含税金额x2%
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2021-12-29
小规模纳税人不减免增值税，但增值税附加税减征50%，计提是按满额计提，申报减征时才抵减。还是计提就按减征50%提，申报减征就不做抵减?
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2019-03-19
老师，减免税期末有借方余额怎样做
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2022-01-07
老师，小规模月销售额不满10万元免交增值税，要是让税务局代开专票的话是不是就直接按3个点扣增值税了，谢谢
1/369
2019-09-30
请问老师，征收个税时，从公开转让市场和上市公司买的股票有什么区别，怎么分。做题时有时免，有时又全额计征，搞不懂
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2020-03-19
老师，个人转让满五唯一的自用住房免征个人所得税
判断满五的标准是什么，是房产证还是购房合同还是开始还房贷
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2019-04-28
老师，单位食堂，可以存固定金额到职工饭卡中就餐，也可以让员工免费就餐，假设企业负担都相同，哪种方式选择更优
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2021-03-18
一般纳税人注册了一个商标，费用入了管理费；现在想把这个商标免费转让给另一家企业，需要做怎样的账务处理呢
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2019-09-27
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