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销售产品收入40000万元，出租办公楼租金收入240万元，信息技术服务费收人80万元。
(2)用产品换取原材料，该批产品不含增值税售价70万元。
用产品抵偿债务，该批产品不含增值税售价60万元（视同销售）。
(3)实发合理工资、薪金总额2000万元（全额扣除），发生职工福利费300万元，职工教育经费60万元工会经费24万元。
(4)支付诉讼费4万元，税收滞纳金2万元，合同违约金5万元，银行逾期利息1万元，市场监督管理部门罚款6万元，母公司管理费136万元，直接捐赠给贫困地区小学14万元
(5)缴纳增值税180万元，消费税38万元，资源税12万元，城市维护建设税和教育费附加21.8万元，房产税15万元。
被没收财物损失10万元，环保罚款50万元。（
(7)其他可在企业所得税前扣除的成本、费用、税金合计3600万元。
应纳税所得额（直接法）
2/629
2022-12-14
企业注册资本没有实缴完之前是不是向经融企业和非经融企业的借款利息都不得在税前扣除？
1/799
2019-05-21
老师，营业外支出和管理费用办公费的一部分不能税前扣除的，报汇算清缴的话需要填哪把这一部分调出来？
1/1781
2020-04-26
老师想咨询一下，公司赔给工人的一次性和解工伤赔款的可以进营业外支出吗？还是进管理费用-福利费？汇算清缴可以税前扣除吗，有劳动局仲裁调解书
1/1007
2018-12-10
由于公司超过合同规定期限交货，客户对此收取了少量的罚金，请问对该罚金如何处理比较合适？是应该记入销售费用、管理费用还是营业外支出？谢谢
，如果计入营业外支出 是不是可以税前扣除
1/890
2020-05-14
管理不善造成的损失，进项税额不能抵扣，这里的1.6怎么可以抵扣，答案是不是有错误。
1/1939
2019-05-12
请问老师，补企业所得税使用了以前年度损益科目，那么资产负债表需要调整期初吗
1/928
2020-04-15
免税的企业亏损了还交企业所得税吗？
1/907
2018-10-13
公司新开的银行账户扣得财务章费用是进管理费用—开办费还是进财务费用？
1/427
2019-01-04
企业年报所得税计算方法填写应付税法？资产负债表债务法？
1/994
2017-03-06
城市管理局罚款可以税前扣除吗，运输公司的
1/663
2022-04-09
实习月工资1600元，企业扣除了46.6元增值税，3.26元城建税，150.3元个人所得税，请问合理吗？实习工资为什么要扣增值税和城建税？实习工资为什么按照劳务税扣除而不是个人所得税扣除？判断依据是什么？
1/1123
2019-09-29
非正常损失计入管理费用吗
1/2295
2019-09-10
高企研发费用能全部加计扣除吗？现在是按照1.75倍加计扣除吗？高企享受的企业所得税优惠只有研发费用加计扣除吗？
1/2225
2019-02-22
企业之前税务稽查，现在增值税，企业所得税扣款下来了，那我们还需要申报吗？后续该怎么处理？
3/714
2017-01-06
我想问一下，企业所得税汇算清缴时补交了15万的企业所得税，我们用的小企业会计准则，没有年度损益调整科目，怎么办
1/154
2019-05-30
老师，请问我们公司有应收账款的一部分收不回来了，那这部分损失可以税前扣除吗？
1/1131
2019-05-24
新办企业，政府拨款建立一个旅游投资项目，我们开筹建并施工，建成后公司收取管理费。资金来源：财政，项目是政府项目。这样的账要怎么做
4/222
2022-05-27
一般纳税人，业务招待费进项转出后，转出的进项怎么处理?
如:进项，转到管理费用吗？
那转到管理费用的进项就不需要所得税扣除了吧?
1/733
2020-02-06
老师你好，今年填报企业所得税（月季报），按申报跳出以下提示，请问是什么意思呢？
尊敬的纳税人：根据税法规定，“特定业务预缴（征）所得税额”应填报建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，按照税收规定已经向项目所在地主管税务机关预缴企业所得税的本年累计金额。请提前在“涉税事项办理—申报—建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部预缴税款确认”中上传项目部就地预缴税款完税证明等资料，待主管税务机关确认税款金额后方可填报本栏次。
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2020-04-20
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