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核定征收企业所得税按不含税金额征收，那增值税那部分金额怎么账务处理？那年报时，核定征收没有营业外收入这一项金额该放在哪个地方
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2019-05-28
我发现快账软件中，做了2张记账凭证，一张购进，一张销售，进销项税均分开的，但是在利润表中查看，显示采购成本含税的，销售收入不含税，这样利润就为负数了。
若利润小于16%的话，利润都会是负的了，这样计算准确吗
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2018-12-18
老师，见到一建筑公司收到承兑汇票用T3做的内账分录：借：收入（含税）10万 贷：应收账款10万，请问这个对不对？
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2019-07-16
增值税——销项税是付出去的，为什么写会计分录时，销售收入和这个销项税同时要: 计入到银行存款借方(表示增加)，而且销售收入不是已经包含税了吗，怎么是销售收入又加一遍应交税费才等于银行存款
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2023-04-08
小黎老师，追问 次数用完，我6月只开了一张发票，含税62000，收入54867.26，那我按多少来结转成本合适啊。今年一年到6月就开了一张发票，不含税54867.26，
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2019-07-11
还有前边财务做账收到的收入款，做的分录：借：预收账款 贷：主营业务收入，没有应交水费-应交增值税 这笔，这样是不是不太好，收入里是含税的了。我们是小规模，是不是应该这样做分录，借：预收帐款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
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2017-05-12
个人独资企业生产经营所得税按核定征收，报税是报含税销售额，还是不含税销售额？
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2020-04-18
老师，我们是第二季度总收入是365036.95元，普票免税收入是360003.65元。专票收入是5033.3元，需要交税146.6元。实际开票772312元（含一季度未开票收入）。提交申报的出现错误提示，麻烦老师帮忙看下哪里填错了
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2020-07-13
请问老师小规模大多都是零售不开票，怎么做账，还是要把3的税率算上么，如借:库存现金不含税贷:营业收入，增值税么
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2019-08-19
我报税系统上收入那里填成含税收入了，导致税比发票上的税多了几块钱，那我做账的时候应该把多出那几块做到费用内的科目上吗？比如管理费用？
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2018-06-29
某进出口公司某月进口一批小汽车120辆，每辆关税完税价格80 000元，每辆已纳关税15 000元。当月在国内销售了90辆进口的小汽车，取得不含税销售收入11 700 000元。（小汽车消费税税率为5%）
要求：计算该公司本月应纳的增值税、消费税各多少？
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2021-10-07
（4）甲公司经营一家酒店，该酒店是甲公司的自有资产。2x19年12月甲公司计提与
酒店经营直接相关的酒店、客房以及客房内的设备家具等折旧120000元、酒店土地使用权
摊销费用65000元。经计算，当月确认房费、餐饮等服务含税收入424000元，增值税税
率6%，全部存入银行。这个分录怎么写？
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2020-03-22
老师您好！请问此处的各年度实现的项目销售收入，除了视同销售的收入，是否仅指当年确认的销售收入，预售收入是否包含在内
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2021-06-16
老师，你好，请教下：若平时取得的专票，进项税额抵扣 那企业所得税入账计算的话是入含税金额还是不含税金额
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2020-05-22
某市烟草集团公司属增值税一般纳税人，持有烟草批发许可证，2017年3月购进已税烟丝800万元（不含增值税），委托M企业加工甲类卷烟500箱（250条/箱，200支/条），M企业每箱收取0.1万元加工费（不含税），当月M企业按正常进度投料加工生产卷烟200箱交由集团公司收回，集团公司将其中20箱销售给烟草批发商N企业，取得含税销售收入86.58万元；80箱销售给烟草零售商Y专卖店，取得不含税销售收入320万元；100箱作为股本与F企业合资成立一家烟草零售经销商Z公司。（说明：烟丝消费税率为30%，甲类卷烟生产环节消费税为56%加0.003元/支）要求：根据以上资料，按以下顺序回答问题，每问需计算出合计数。组成计税价格＝（材料成本8000000÷500×200＋加工费1000×200＋定额税200×250×200×0.003）÷（1－56%）＝7795454.54（元）为什么材料成本不是8000000元，而是8000000/500*200呢？
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2018-05-25
小规模纳税人代开普通发票，收入为50000，里面包含附加税，我们开票是2500的税，然后请问怎么做账
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2019-04-23
小规模纳税人，专一般纳税人的条件是，连续十二个月的不含税销售收入达到500万，包括500万吗？
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2018-11-15
假设一个季度企业不含税收入100万，季度企业所得税税负率2%，怎么倒挤出一季度的成本费用？
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2020-06-28
4S店买试驾车什么做科目？是不是这样借：固定资产（不含税） 进项税额贷：主营业务收入 销项税额
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2017-07-03
某货物运输企业为增值税一般纳税人，2023年10月提供货物运输服务，取得不含税收入480000元；出租闲置车辆取得含税收入69600元；提供车辆停放服务，取得含税收入28600元，以上业务均选择一般计税方法。该企业当月销项税额是（ ）元。
A.57820.00
B.53568.55
C.92512.00
D.61996.00
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B
B
该企业当月销项税额＝480000×9%＋69600÷（1＋13%）×13%＋28600÷（1＋9%）×9%=53568.55（元）
老师，这题车辆放为什么是9%而不是5%？
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2024-03-12
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