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往来会计和费用成本会计重合的部分应该交给谁来做？比如一个职工借款那就是借其他应收 贷银行存款，来报销就是借管理费用，贷其他应收款这个第二笔分录既属于费用又属于往来会计，这个应该谁来做
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2021-12-17
老师，如果这个月缴社保200，单位负担150，个人负担50，做分录是不是先计提，借：管理费用—社保150，贷：应付工资150，然后当月缴纳社保，借：应付工资150，借：其他应收款—单位员工50，贷：银行存款200，再然后收到员工个人承担的社保，借：现金50，贷：其他应收款—单位员工50，对吗？
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2019-07-06
给员工的开门红 一人200， 必须走 应付职工薪酬吗分录 借管理费用 福利费 贷银行存款，这么做不行吗必须要 借管理费用 福利费 贷应付职工新酬吗
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2022-06-16
办公室租金一年一次付清，分录如下对吗？支付时借：其他应收款--待摊房租费贷：银行存款摊销时借：管理费用--房租费贷：其他应收款--待摊房租费
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2017-06-08
2017年作以下分录，借:管理费用-开办费-差旅费 10000 贷 :其他应付款-小杨 10000。借:其他应付款-小杨 10000 贷:银行存款 10000。2017年年底已经结转了损益类科目。钱也报销给了小杨。现在是2018年，发现小杨是股东，不在公司任职，因此差旅费不可以报销。那么该做什么分录将这笔业务冲掉呢，现在是2018年，去调整2017年的分录，完整的分录么？
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2018-09-04
这个社保减免的要怎么计提啊，之前我社保计提是直接借管理费用，借其他应收款，贷方银行存款的；上个月是减免的，要怎么计提和做账啊
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2020-05-16
老师，我劳务公司发生的职工福利费费计入借记工程施工合同成本工资职工福利费，贷记银行存款可以吧？没有其他操作了吧，我脑子里和管理费用职工福利费混了，管理费用职工福利费先确认后付款，两笔分录呢，我上边就一笔，对吗？我有点混乱了
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2020-04-24
老师你好，我想问一下，如果应发工资是40000，社保扣除3000的话，分录是不是借:管理费用40000，贷:其他应收款3000，银行存款37000，对吗？
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2020-06-08
分公司和总公司独立核算，因为客户要求开总公司的发票。支付给总公司管理费用和税金一共是50000，用的是银行转账。但是总公司不给分公司开这笔管理费用和税金的发票50000，这笔分录该怎么做？难道借方一直挂在其他应收款嘛？？
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2017-05-22
公司员工报销应酬费，分录是：借：管理费用，贷：其他应付款，然后公司将钱打进员工账户，分录是否为：借：其他应付款，贷：银行存款？
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2017-08-20
你好，老师，刚才你写的缴纳社保费分录，单位承担的部分计入了借管理费用687.24元，其他应收款284.68元，贷银行存款971.92元，如果单位该给员工缴纳住房公积金，这个录又是怎么写呢，谢谢！
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2019-08-13
现在计提营业及附加，改成税金及附加了吗，我们公司之前的印花税是先放到借：管理费用，贷：应交税费-印花税，等次月15号前缴税款时，借：应交税费-印花税，贷：银行存款，这样处理可以吗
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2017-12-01
老师，我想问下，我5-8月因为是当月社保当月缴，然后我当时是直接分录为：借管理费用-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款，但前面1-4又有计提，现在理不清了，然后现在我想补计提，分录应该怎么写？是借 管理费用-社保 贷 应付职薪酬-社保 吗？就这一个分录就可以吗？怎么感觉少了一个环节啊 求解
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2019-12-22
这个案例，内账分录：借 管理费用-差旅费1000.贷 银行存款/其他应收款1000，但是外账进费用的话，借：管理费用-招待费3000 管理费用-差旅费** 进项税**，贷银行存款5000吗，但是实际不是给报销1000吗，这个账怎么平？
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2017-07-06
11月实由农发行付费用办公费1000元，账记成中行付1000元，原借，管理费用\办公费1000元，贷，银行存款\中行1000元，12月发现错误现调账，借银行存款\中行1000元，贷，银行存款\农发行，对吗？此笔业务不涉及现金流量表吗？因为我公司现金系统启用。
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2020-02-18
单位外聘的劳务人员，之前是给她发钱，她自己去税务局缴个税并把发票给我，但是现在说次数开够了，就把8-12 月的一起开了。之前是借：管理费用-劳务费；贷：银行存款，那么现在应该怎么做站务处理？能不能借管理费用-劳务费，贷 其他应付款-劳务费。然后每个月再做借其他应付款-劳务费，贷 银行存款
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2018-08-13
老师法人存入2000元用于缴纳社保公积金，我在存入的时候做借银行存款，贷其他应付款了。那么在计提，缴纳的时候是放在管理费用里还是其他应付款
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2021-10-19
10月份记账 借：其他应收款保险公司1000元 贷：银行存款1000元 11月份记账 借：管理费用汽车费1200元，贷：其他应收款保险公司1200元。其他应收款保险公司 期末余额 贷200元，实际是管理费用汽车费1000元，发票看错了。跨年了现在200元能不能直接做相反分录？
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2020-04-22
您好老师，咨询一下公司维修，付维修工人劳务费24000元，需不需要摊销。我没摊销我做到管理费用了借:管理费用24000
贷:银行存款24000这样做对不对？，用不用从应付职工薪酬过度一下
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2023-09-05
我做3月分录的时候福利费，直接借管理费用-福利费，贷银行存款了，忘记计提应付职工薪酬了，可以在4月的账里补计提借管理费用-福利费，应付职工薪酬-福利费的吗？
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2022-04-25
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