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小规模10月收入20167，分录借：应收账款20167元，贷：主营业务收入19579.61元，应交增值税-销项税587.39。月未结转税金借：应交增值税-销项税587.39，贷：应交税费-未交增值税587.39元。这个分录对吗？为什么要结转到未交增值税呢？
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2017-01-03
小规模的应交税费-应交增值税科目年末要转到应交税费-未交增值税科目中去吗？就是借：应交税费应交增值税，贷应交税费-未交增值税吗？还有就是本月未达起征点免征增值税的，转营业外收入的科目凭证是做在哪个月，比如1月申报10-12月增值税，是在12月做转营业外收入的分录还是在1月实际缴纳月份做呢？
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2019-01-15
小规模纳税人增值税（3%）在销售时计入应交增值税-销项，月末还用再转入未交增值税吗，会计分录应是？
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2017-06-02
等价房屋交换，没有差额可以免征契税所得税，但所交换房屋都增值了是否征收增值税和土地增值税？
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2022-02-09
那个增值说税负的时间是怎么界定的，这个税负是的依据是应交未交的增值税还是已缴的增值税呢
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2017-03-28
是一般纳税人，公司卖了一辆车，收到8万，应交增值税应该交多少，当时抵扣过了，第二问，我们抵掉固定资产清理后，还有2万的营业外收入，那么，增值税申报的时候，那个销售收入应该填多少，还有税额填多少？
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2017-06-07
1月进项票，库存商品没有问题，票有误，现在红字转出，借：库存商品 贷：应交税费-应交增值是（进项税额转出），我这个月还有其他要交的增值税，我直接按照缴税总金额借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-应交增值税（未交增值税），那么这个月中间的那个进项税额转出的二级明细还需要处理吗？难道要一直挂在进项税额转出上面吗
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2017-06-17
年底了，应交税费明细科目有以下余额，如何结转，应交增值税―进项税额 4276331.42 转出未交增值税 190420.93 销项税额 596128.58 进项税额转出 402997.33 出口抵减内销产品应纳税额 166242.56 出口退税 3022479.66 。谢谢老师了
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2017-11-25
从基本账户上走30万，怎么做账，要不要交增值税，如果要交怎么避免交增值税
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2017-10-10
您好老师，房地产企业土地增值税清算收到退税款分录：借 银行存款（正数），贷 应交税金-土地增值税（借方负数），对吗
以前的分录为计提借经营税金及附加-土地增值税，贷应交税金-土地增值税，交时：借应交税金-土地增值税，贷银行存款
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2024-08-02
将自产的货物用于增值税应税项目交增值税吗？
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2015-11-10
增值税进项税转到未交增值税里要分几个步骤？
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2019-05-07
以前的会计
去年的增值税直接缴纳
应交税费_增值税_应交增值税
贷银行存款。
我们今年应该怎么调整？？？
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2019-04-15
老师你好，一月份开的增值税票，二月份报的税，交的增值税，二月份交的增值税做账记在几月？怎样做分录
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2020-03-28
这个月不用交增值税，然后上个月有交增值税，在增值税报表那里，本期缴纳上期金额那里，需要填写上个月缴纳的增值税金额吗
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2018-09-05
交增值税入，应交税费-未交增值税吗？
附加税上期12月有计提，这个增值税有计提吗？我做账时出现红字？老师帮我看看怎么回事？
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2020-02-09
202312增值税底目前财务数据：应交税费_增值税_进项税额 借方余额 557089.67；应交税费_增值税_销项税额 贷方余额 -98326.13；那么202312月增值税年末结转分录咋写啊？
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2024-01-07
老师，我想问你一个实操上的问题，我刚在一家汽修厂学做会计，他们有时候帮财保公司开增值税专票，分录是借:应交税费——应交增值税（销项税）
贷:现金。这样做对吗?我总觉得不对，是不是少了应交税费——应交增值税在贷方的一个分录?
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2019-06-24
9月份的进项2000（同一张发票），记在待认证进项税里，在10月税期销项是1000,10月认证了进项2000元用于抵扣1000销项，年底才做进项销项清零 10月只需做 分录是：
借：应交税费-应交增值税-进项税2000
贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税2000
因为进项2000大于1000，不需要做增值税结转分录？
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2022-01-14
老师，6月份应交未交增值税是1万元，计提的附加税是按1万做计税基础计提的。但7月份申报的时候认证了进项税2千元（7月份开的发票），申报6月份实际应交增值税是8千，申报的附加税跟6月底计提的也不一样，这个怎么做账呢？
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2019-07-03
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