;)
1.小规模简易计税建筑装修公司，收到预收款，工程进度未开始，预收款要在申报期缴纳增值税吗？
2.所得税收入与增值税申报销售额不一致，纳税申报比对不通过如何处理？
3.收到预收款，对方未要求开票，是否做开票处理？
5/987
2021-12-29
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
1/752
2017-12-28
亲们：我们公司应交海关增值税。单一窗口密码忘记，把款给第三方公司代交。会计分录该怎么写呢？请指点一下 能不能 借：预付款，贷：银行存款，发票到了后：贷预付款。 借：应交增值税进项税
1/42
2022-06-13
我公司发生业务收到对方转账 需要开增值税发票 但是没有成本抵扣，可以暂时记
借 银行存款
贷 预收账款
应交税费增值税销项
等以后有成本抵扣了再从预收转到收入里面可以吗
1/452
2019-12-25
你好，如（小规模纳税人）在预收了7-9月物业管理费，现是6月并开发票，分录是借：银行存款 贷：预收账款，因不用确认收入，需计提增值税吗？6月份可是要交7_9月份收入的增值税。谢谢
1/710
2020-05-02
老师，我这个月报税的时候有遇到一个客户红冲第二季度1%的专票，当时是因为他们不清楚自4月起就不在执行1%而是3%的开票税率，然后这个季度的增值税申报就需要在减免增值税那张附表那里填差值并且左边还要备注说明，我就不太清楚，老师，这应该怎么操作呢
8/293
2022-10-11
请问区慈善会（小规模）是免增值税企业 ，请问在申报增值税季报时要怎么申报，在免税申报明细表中如何填报？
5/594
2022-04-18
老师，请问适用3%增收率的不再预缴增值税，这个是指所有的，还是只是针对小规模纳税人？
1/186
2023-02-28
你好，老师，这么做会计分录是否正确
1步 ：收到发票：
借 原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 银行存款
2步：月末结转增值税
借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷应交税费-应交增值税（进项税额）应交税费-转出未交增值税
3步：月末计提增值税
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
4步：下月初缴纳增值税
借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款。
老师帮忙看一下，是否这样做分录
5/1080
2020-04-19
金税盘递减增值税时，这个分录对不对啊？
借：应交税费-应交增值税600
贷：应交税费-应交增值税-减免税款480
贷：应交税费-应交增值税120
1/762
2019-10-10
月末结转未交增值税的时候，可以，借：应交税费-应交增值税-销项税额 这样吗 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税
1/794
2018-08-30
12月份的增值税 我没有进行结转 1月份我刚申报完增值税 并且缴纳了增值税 那缴纳增值税的这个分录怎么填写啊
1/1842
2019-01-24
老师你好，中级会计实务中计算存货的可变现净值预计市场售价是含税价是吗？减去的税费指增值税及附加税是吗
1/953
2023-03-24
2.如果1月增值税没有预提，2月实际扣款缴纳1月增值税账务处理是什么？2月月底需要对这笔借方科目进行结转么？如何结转？
2/656
2019-03-06
不定项选择题1根据资料(4),下列会计分录正确的是()A借:银行存款4360货:预收账款4360B借:应交税费预交增值税80贷:银行存款80C借:预收账款6104:主营业务收入5600应交税费应交增值税(销项税)504借:主营业务成本3200货:劳务成本3200
2/603
2020-04-02
土地增值税怎么计算？这里的土地增殖税就是增值税吗？
1/1114
2017-04-10
增值税一般纳税人怎样领取增值税普通发票？
1/847
2017-09-14
增值税一般纳税人可以开增值税普通发票吗
1/1113
2016-03-29
进口增值税跟销售的增值税可以互抵吗
1/396
2018-06-21
老师请问增值税计提到未交增值税分录
1/1084
2020-07-02
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
