;)
老师好，我是一般纳税人6%的税率，适用的小规模会计准则，请问一下今年作废了19年的一张20多万的普票，我是不是分录就是
借：应收账款 -21.2万
贷：利润分配-未分配利润 -20万
应交税费-应交增值税 -1.2万
因为当年没有超过100万的利润用的是2.5%的税率
借：应交税费-应交所得税 5000
贷：利润分配-未分配利润 5000
那我还需要调整报表什么的吗？
2/169
2022-12-14
这个税率怎么还是25%，这表是利润低于100万按照10%，这个应该怎么填呢？
1/728
2019-01-04
这题怎么做。公司运营团队在拼多多主站上架一款湿巾，每包成本3.5元（含快递费、包装等所有费用），该链接当天销售120单：
SKU-1价格（1包）：6.9元；销售占比30%
SKU-2价格（2包）：10.9元；销售占比10%
SKU-3价格（3包）：12.9元；销售占比60%
问题：（1）分别计算该链接：销售综合盈亏值、销售综合利润率
（2）售卖规格，商品定价；你分析结论有哪些？
3/759
2022-02-22
每次销售得到的利润还需要交哪些税？税率都是多少？
1/2229
2017-09-24
第四季度的企业所得税怎么算呢？是利润表里的本年累计利润总额✖️税率减去前三季度交过的所得税的差吗
1/1140
2023-03-04
年末将本年利润转到利润分配未分配利润是将1～12月每月本年利润合计结转到利润分配里么
1/768
2019-01-09
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
1/880
2021-12-27
家装设计企业毛利率是多少啊，怎么计算
1/1523
2019-12-04
年度汇算清缴中年度平均管理债券投资金额？年度平均收益投资净额怎么填写？
1/858
2018-01-06
老师请问去年存货出库采用移动加权平均法，今年可不可以用全月一次平均法？
1/1183
2020-02-11
学堂资料有个关于生产企业分配费用的，2个公式：
1.当月预计的原材料成本=当月自产销售收入*平均生产成本率
2.平均生产成本率=（税率-税负）/税率
不明白的是，公式1中预计的材料成本应该是当月月初就预计估计一下这个月需要多少原材料的意思吗？如果是月初估算，但是“当月自产销售收入”和“当期应纳增值税税额”都是月末才能计算出来的，这样的话就矛盾了？
18/945
2015-09-23
3(15分)A公司适用的所得税税率为25%。2x17年3月31日取得某项固定资产，成本为5000万元，使用年限为10年，会计采用年限平均法计提折旧，净残值为零。2x18年12月31日，估计该项固定资产的可收回金额为3500万元。税法规定，该固定资产使用年限为10年，应采用双倍余额递减法计提折旧，净残值为零。A公司各年实现的利润总额均为10 000万元。
要求:分别计算2x17年末和218年末该项固定资产的账面值与计税基础;产生的差异及对所得税的影响，做出计算所得税费用的会计分录。
4/837
2022-11-06
宣告分配现金股利，会计分录不是借：未分配利润 贷：应付股利吗，为什么不会影响所有者权益呀
1/1053
2019-11-13
你好，我是贸易公司，公司用了个会计感觉不行，我想问一下，一万块钱的利润正常缴税后的利润还有多少，利用合理避税后又会，有多少
1/682
2021-09-18
是不是资产负债表的未分配利润＝利润表的累计利润总额＋期初的未分配利润
4/1569
2018-07-03
工资每月11万，按26天算，35个人，平均每人多少钱，还有工资的百分之十四是员工的福利计提怎么个算法老师?
1/616
2019-10-27
老师，做完汇算清缴无需缴纳税款，但招待费税会有差异，需要调整未分配利润吗 借：利润分配－未分配利润贷：以前年度损益调整？公司执行的是企业会计准则
1/692
2020-05-25
请问根据资产负债表，利润表，现金流量表以及所有者权益变动表怎么算净资产收益率，总资产报酬率，营业利润率，资产负债率和流动比率？
3/2214
2021-11-29
资产负债表的未分配利润期末数减期初，是利润表上本年累计的净利润吗？还是本年累计加本月净利润的合计？
1/1092
2019-02-27
企业所得税年度纳税申报基础信息表*103资产总额（填写平均值，单位万元）和*104从业人数（填写平均值，单位人）是怎样计算出来的？
2/769
2022-03-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
