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去年暂估费用12万元，分录是：借 销售费用-暂估 12，贷 其他应付款-暂估 12；今年收到 专票 10.9万元（含税），进项税额0.9万，请问收到10.9万元专票怎么做账？
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2023-02-20
．甲化妆品生产企业为增值税一般纳税人，本年12月向乙超市销售高档化妆品一批，开具增值税专用发票，取得不含增值税销售额10万元、增值税额1.6万元；向丙单位销售高档化妆品一批，开具增值税普通发票，取得含增值税销售额2.32万元。高档化妆品适用消费税税率为15％。要求：计算甲化妆品生产企业上述业务的应纳的消费税。
请老师讲一下详细计算过程
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2019-06-17
甲公司为增值税一般纳税人2019年5月10日甲公司销售给乙公司商品一批，价款为300万元（不含税）。为早日回收款项，该销售附现金折扣条件2/10，1/20，n/30。2019年5月18日，甲公司收到该笔货款，根据合同规定，给予乙公司2%的折扣，请计算甲公司计税销售额及销项税额。
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2023-03-16
老师，这个固定资产出售了15000，是15000/1.17*0.17，这个是销项税额还是应交增值税呢？
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2016-09-19
缴纳印花税时，对应的买卖合同包括销售合同和购进合同吗？销售合同是看此季度业务收入之和，那购进合同对应的金额怎么计算？
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2024-03-28
零售金银首饰取得含增值税销售额10.17万元，其中包括以旧换新首饰的含增值税销售额5.65万元。在以旧换新业务中，旧首饰作价的含增值税金额为3.39万元，甲百货商场实际收取的含增值税金额为2.26万元。
甲百货商场就该业务应计算的增值税销项税额=(10.17-5.65)÷(1+13%)×13%+2.26/(1+13%)×13%=0.78(万元）不是按照实际收取的金额作为计税依据吗？怎么还需要加上(10.17-5.65)÷(1+13%)×13% ’
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2023-04-18
年报的纳税总额怎么算？比如增值税我们是报关时候预交了500，再销售的时候销项是600，实际我们是交了100，那这个增值税应当算我们交了600还是100呢？
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2020-06-29
建筑业小规模纳税人销售额是不能超过500万吧？一个年度的话，就是会计年度吧！
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2019-06-09
计税依据第一个 应征增值税不含税销售额（3%征收税）税务机关代开 我没有代开 数据是零我可以接受 但是底下税控器具开具的不含税销售额为什么也是自动生成的零呢？？
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2018-01-09
（2）A矿业企业在计算应税产品销售额时，准予扣减的外购铁选矿购进金额=150× (4%/2%) = 300(万元)，应纳资源税税额=(铁选矿销售金额-准予扣减的外购铁选矿购进金额) ×税率= (520-300) ×2%=4. 4(万元)。
问1：上月购入的原矿已经在上月抵扣了，他的销售也没有说是当月还是上月，为何要抵减，是不是不严谨
问2：150× (4%/2%)是怎么来的，为何是两个税率
问3：混合销售金额为520，那税率为啥只取一个2%？
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2021-11-04
你好老师，发票汇总表实际销售额是75427.88元销项税额是12822.72元，可是我报增值税申报表是销项税额写成12822.74元，这个怎么办？按正常计算销售额75427.88 ✖️0.17等于12822.74元，
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2016-12-08
某企业为一般规模纳税人，适用税率增值税17％，销售价为不含税价。2016年某月发生以下业务。
1、销售A产品1000件，单价2500元；销售B产品2000件，单价1400元；将C产品500件做为福利发放给职工，市场售价500元/件，实际成本400元/件。
2、外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的货款100万元，税额17万元，另外支付运费5万元（已取得准予作为抵扣凭证的运费发票）。
3、进口原材料一批，取得的完税凭证上注明的已纳增值税额8.5万元。
计算企业当月的销售额、销售税额、进项税额、应纳增值税。（答案金额用万元表示，保留小数点后两位)
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2022-07-20
老师，上年计提了已开销售发票对应的成本，今年如果收到发票应如何处理？对所得税有什么影响？
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2020-01-02
2015的 年销售收入共计20216413.02，如果增值税的税负的3% ，那么2015年应该缴纳的增值税是多少呢？2015年外销1月-2月份是16%退税率，进项转出是3894.56，2月份的金额是进项转出是3591.09，其他月份都是17%的退税率，增值税纳税表上24栏应纳税额合计本年累计是129577.04，免抵退税申报汇总表37栏的当期免抵税额是422019.84，这个应缴纳增值税是怎么算的 ，和2015年购进的固定资产有关系吗？？
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2016-11-10
卖了二手车，取得统一发票一万，这是含税 还是不含税销售额啊
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2017-06-08
现金折扣，折扣额进入财务费用，这个折扣额的计算含增值税吗？
例如，不含税销售额100，增值税13，现金折扣（2/10），符合现金折扣的条件。
折扣额=100✖️2%
还是折扣额=113✖️2%
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2021-05-14
老师，小规模现在是1%的税率，我季度申报纳税的时候，免税销售额（含税28800），我免税额按3%来填还是1%呢
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2020-07-01
老师，我们公司印花税和增值税是按季度申报的，我这个季度申报的时候，是不是销售额是多少，印花税就申报多少？我们是小微型企业，小规模纳税人的，季度销售额不超过30万，增值税社保边我的销售额填在免税销售额对么？
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2020-07-13
小微企业季度销售额不超过9万就可以免增值税了吧，为什么不含税销售额才59093.2，填进去它显示不符合小微企业免增值税
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2017-04-05
营改增行业核定为一般纳税人的金额为连续12个月的不含税销售额大于500万。是12个月累计大于500万，还是连续12个月每个月均大于500万？
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2016-12-30
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