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老师好，请问多计提了社保个人部分的款项，导致其他应收款贷方有余额，这个怎么调账，麻烦老师写个完整的会计分录
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2019-08-20
刚开户的银行，余额是0，银行收到一笔10万的工程款，银行代扣了年费360，剩余99640的款项，打给了项目部，这比会计分录怎么做？
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2018-10-15
老师您好 填写职工薪酬纳税调整明细表时 因为年初贷方有余额 账载金额比实际发生额要小 税收金额应该如何填写 账载金额100 实际发生额150 税收金额应该填多少
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2022-05-27
在资产负债表中，初期余额中应付账款为3000，应付票据为5000。发生了一笔交易：借应付账款２０００，贷应付票据２０００.请问资产负债表中，期末余额，应付账款和应付票据为多少
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2016-06-17
企业在注销的时候账面预付账款和预收账款的余额过大，存在个人和企业的其他应收款，这对企业的影响？
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2023-02-28
坏账准备怎么计提？是按照上年末的应收账款余额的5%一次性计提吗？
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2016-12-05
2021.8.31 的汇率为 1美元=6.42 元人民币，银行存款账户美元余额100万，
人民币余额 642 万元；应收账款账户美元余额80万，人民币余额 513.6万元。
9.4出口商品一批，价款 400 万美元，款未收，当日汇率 1美元=6.37 元人民币。
9.18 收到外方前欠的货款 60 万美元，当日汇率1美元=6.44 元人民币，9.30汇
率1美元=6.40元人民币。
要求：编制出口业务、收款业务及月末调整业务的会计分录。
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2022-06-17
我们是批发轮胎的 二维码收款转账，收款都很多。但是怎么才能有效的查账呢？
客户有的是转账，有的是二维码收款，但是转账时间是不同的。现在用的方法是一个个在微信里面对比开票单据太麻烦了，每天转账几百次。有没有解决的方法
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2023-02-04
在用友里面 自己建立完资产负债表 之后 那个应收账款和应付账款的期末余额怎么用公式设置呢
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2018-09-05
采用价税分离法。开出发票11520。借银行存款11520，贷预收账款11520。 确认增值税 借预收账款335.53 贷应交税费-应交增值税 335.53。 每三个月确认一次收入。确认过一次收入借预收账款840，贷主营业务收入840。 问题：现在退款了8880元，做什么分录？ 要先吧剩余的1800先确认收入 ，然后再将8880退款最分录？
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2019-04-02
老师，我新接的账，8月份建账要录期初，像应收账款明细账，2019年1月期初借方余额是21040，2019年1一7月贷方累计发生额是21040，账平了，我录期初数是如何录，主要是想在19年12份能看到19年全年的发生额
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2019-08-20
老师 其他应付款 -小李 借方余额200，其他应付款-小张贷方余额300，可以这样调账吗？借:，其他应付款-小张200,贷 其他应付款 -小李 200
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2020-06-02
3、2019年12月31日，甲公司对应收乙公司的账款进行减值测试。应收账款余额合计为800 000元。甲公司根据乙公司的资信情况确定按10%计提坏账准备。2020年甲公司的应收账款实际发生坏账40000元。2020年末应收乙公司账款余额为1 000 000元。经减值测试，甲公司确定按8%计提坏账准备。2020年4月20日收到已经转销的坏账20 000元，已经存入银行。2021年末应收乙公司账款余额为500 000元。经减值测试，甲公司确定按8%计提坏账准备。要求：编制甲公司上述与坏账准备有关的会计分录。
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2022-03-29
某企业 5 月末银行存款日记账余额为 450 万元，与银行对账单对比，发现企业 30 日收到货款 30 万元，银行没有收到通知，银行 31 日代缴水电费 6 万元， 企业未收到通知。则调节后的银行存款余额调节表的金额为
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2021-12-23
老师，税务局核查销售收入的百分比是多少
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2021-03-07
老师，你好，我在听吴老师课程的时候这里不是很明白，就是再说到应收款项坏账准备第四部前期已经确定坏账，已冲减了，后来又把坏账收回来，做的分录是借:应收账款，贷:坏账准备。这里有做回来，那这里不是坏账准备就增加了吗？不是都收回坏账了吗？这里看不懂
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2019-08-14
某企业２０１７年年初,“应收账款”总账余额７２６６００元, 其中“应收 账款－A 企 业”账 户 借 方 余 额 ５０００００ 元,“应 收 账 款 －B 企 业”账 户 借 方 余 额
２５００００ 元,“应账收款－C企业”账户贷方余额２３４００元;“预收账款”总账贷方余额１００００元,是预收 D企业的款项;“坏账准备”账户贷方余额３７５０元,坏账准备提取率为５‰,２０１７年发生相关业务如下:
(１)８月１０日,将一张期限６个月,面值１５０００元的不带息商业承兑汇票向银行贴现,贴现率为１０％,企业已持有２个月.
(２)１０月１８日,企业将一批商品发往 D企业,价款２００００元,增值税３４００元,上月已预收１００００元.
(３)１１月２８日,收回上年已确认并核销的应收账款２０００元,存入银行.
(４)１２月１０日,上述贴现票据到期,承兑企业 A 企业无款支付,银行从企业存款户划付相应款项.
(５)本年的销售业务中至年末仍有９３６０００元尚未收到(不涉及商业汇票、预收款项业务),另本年已收 A 企业的货款５０００００元.
(６)年末计提坏账准备.
【要求】
(１)编制(
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2020-05-27
想问一下，季度利润过高，可以按照应收账款余额的20%计提坏账准备吗
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2020-07-06
公司交了俩个人的社保，每人工资为3286.3。社保是按这个金额按百分比缴纳的，这是税后工资？还是税前？
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2018-09-05
老师，我们是建筑公司，请问我们10月没有收入，但是有合同成本，那我11月有收入后，是按照11月当期的成本核算完工百分比，还是按照10、11月累计成本核算完工百分比啊？谢谢
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2020-01-13
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