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老师，利润表上第一季度利润总额-200，第二季度100，本年累计-100，那第二季度交不交所得税是看本年累计-100的数还是看第二季度利润总额100的数
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2020-07-08
利润税是怎么回事，是1400的利润再乘0.25税率缴税吗
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2017-08-11
老师您好：公司好几年了，我最近接手了，拿到我手里的账是从2017年的开始的，账上2017年初未分配利润是-147325.83，就是今天可以弥补的亏损是吧，但是在税务局上报的2017年的年报显示的可以弥补的亏损是142066.64，根据账上计提的所得税是1505.99，报税的时候实际缴纳的是2031.91，这样看来账税不符，怎么调账
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2019-12-21
项目总投资5000万，销售收入可达6亿，利润总额3000万，税后利润1200万，所得税600万，项目投资利润15%，请问税前财务内部收益为多少，税后为多少；税前财务净现值为多少，税后多少；税前投资回收期多少年，税后多少年？
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2020-04-08
欧老师，那个利润表本月利润我不用改吧，我只改本年就行了吧？比如我本月收入加了两万收入，利润有２万，那所得税栏内就是２*１０%，本年利润累计栏内收入我再加１５万，那这个本年累计所得税也是１５万*１０%这样填吗
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2016-12-13
老师您好，我刚刚问了您 就是一个家具制造企业从2016年-2018年，利润表上的所得税都没有填，但是利润总额有，这是什么意思
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2019-04-29
老师，咨询个问题，公司更改股东，当时未分配利润43322.81，现任股东交了所得税，但钱未转给现任股东，接下来这些钱又补了以后几个月的亏损，这样钱是不是可以不转了，但是需要把原来交的税退回来呀
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2022-03-11
您好，我想问一下，我们公司一季度的时候交过所得税，，，但是我二季度要准备注销，，需要调一下未分配利润，，是不是需要涉及到补税的问题
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2019-05-09
老师，我们去年亏损6万，今年利润总额9万，所得税基数按3万计提，盈余公积也是按今年净利润+亏损的基数计提吗
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2020-01-04
老师，小规模企业，假如说:第一二季度利润为负10万，企业所得税0，第三季度利润总额40万，第四季度负2万，请问季度企业所得税该多少？汇算清缴所得税是如何调整的？
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2017-10-12
老师 我们之前的会计18年汇算清缴的时候交的所得税直接计入了当期所得税 ，影响了当期利润，现在19年汇算清缴的时候，18年利润总额要剔除之前交的所得税吗
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2019-05-14
22年12月没有计提4季度所得税，我在23年1季度补提可以吗，填报22年工商年报的时候是不是那个净利润，没有计提所得税，也应该减去所得税部分，填报净利润数据
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2023-03-22
应纳税所得额是 实际利润额（3+4-5-6-7-8） \\ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额 吗
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2020-01-15
中天公司要上一新项目需投资2000万元，项目寿命期为5年，预期第一年可获得息税前利润360万元，以后逐年增加100万元。项目所需资金从银行借款，借款年利率为10％，假设你是公司会计人员，日前有四种计息方式可供选择，从税务角度考虑哪种方式更适合，方案一:复利计息，到期一次还本付息 方案二:复利年金法，每年等额偿还本金和利息527.6万元 方案三:每年等额还本400万元，并且每年支付剩余借款的利息 方案四:每年付息，到期还本 任务要求: （1)能够正确计算各种还款方式下的企业所得税税负。(2)能够通过比较分析选择最优的还款方式
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2020-06-05
在A国设有分支机构，A国分支机构当年应纳税所得额300万元，其中生产经营所得200万元，A国规定税率为20%；特许权使用费所得100万元，A国规定的税率为30%；从A国分回税后利润230万元，尚未入账处理。请问企业A国所得在我国境内应补缴的企业所得税额。
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2024-04-27
老师我们今年交了2万多的所得税，但是我们把利润做到了10多万，企业所得税申报表利润总额我就用的交的2万多的企业所得税/0.05得到了一个利润填的，然后刚好本期也不用交或者退，以前这样申报也没有问题，但是这次申报时我点了下政风险提示，提示就说我利润表的利润总额和企业所得税申报表的利润总额对不上，这样后面会有问题没。因为利润没做那么高一方面公司老板要求，另一方面我们汇算清缴时还要调增一些费用
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2021-01-13
小微企业季度计算企业所得税=利润总额*10%？汇算清缴时应纳税所得额>30万，补缴免税额=应纳税所得额*15%？
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2017-05-25
一个企业要注销地税，国税已经注销完毕，所得税征收方式是查账征收，现在地税注销要算个人所得税 是把前期每个年度应交所得税反推利润 然后减去已交所得税 然后直接乘以20%征收个人所得税 这样算法对吗？截止注销当月财务报表未分配利润是3万多！（难道不是未分配利润直接乘以20%吗?）
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2017-12-23
华纳股份有限公司 2017 年“未分配利润”年初贷方余额 100 万元， 按 10%提取法定盈余公积金，所得税税率 25%，2017 年至 2019 年的有关资料如下： （1）2017 年实现净利 200 万元；提取法定盈余公积后，宣告派发现金股利 150 万元； （2）2018 年发生亏损 200 万元（假设无以前年度未弥补亏损）； （3）2019 年实现利润总额 600 万元。 （三）要求 计算 2019 年应交的所得税（假设无纳税调整事项）； 计算2019年应提取的法定盈余公积； 计算2019年可分配利润； 编制2019年的有关期末结转分录。可以解答一下这道题吗具体数额怎么来的也解释一下
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2023-12-05
一人独资有限公司利润怎么给到老板个人？若通过分红是否要制定分配方案，由谁来制定才能生效？是否作为公司利润要交个人所得税，分配利润还要交一次个人所得税？
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2018-01-02
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