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老师好 收到一张住宿费发票，下账 借:管理费用-住宿费 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:其他应付款-某某 2.借:管理费用-住宿费 借:应交税费-应交增值税- 已交税金 贷:其他应付款-某某 老师 这两个分录哪个更合适？有什么区别？
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2020-07-07
这个是实操老师讲的支付社保，他不计提吗？不是本月计提本月的社保借：管理费用（或其他）养老/医疗/失业/工伤 （公司部分）货：应付职工薪酬--社保，下个月交费的时候：借：应付职工薪酬--社保，其他应收款--个人社保 货：银存 不是应该这样么？
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2022-11-24
税控维护费 当月用银行支付，但没有来票，在申报时也没有抵扣，在3月可以先做借：其他应付款 280 贷：银行存款280 到4月再做：1.借:管理费用 280 贷：其他应付款 280 2、借：应交税费-应交增值税-减免税额 280 贷：管理费用 280 这样做正确吗？
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2019-04-10
本月销项税额1244.4〈实际交税1244.17)
本月认证抵扣本月和上月进项合计3021.26
本月留抵税额1777.09
本月进项发票进项税为51.6其它进项在上月做待认证分录，本月收到发票做分录
借:管理费用-397
借:应交税费-应交增值税-进项税51.6
贷:其他应付款-XX448.6
还需做什么分录.我怎么做留抵税都相差51.6只有
借:管费用448.6
贷:其它应付款448.6留抵税额才对得上，这个月我需做那些分录
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2019-10-16
老师，请问当月计提当月社保 包不包括个人的部分？
计提社保分录是不是：借：管理费用-养老/医疗/生育/工伤/失业 借：其他应收款-个人 养老/医疗/失业 贷：应付职工薪酬
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2021-12-04
请教老师，一家公司聘请了兼职人员，协议是社保全部由公司扣缴，个人不承担，那做账时可以不做其他应收款那部分，全部做到管理费用和应付职工薪酬里吗
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2021-11-23
在大企业，使用ERP系统后，财务经理还有什么事情需要和其它部门当面沟通协调？
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2018-11-23
以前财产保险是做的管理费用-财产保险。然后现在买了人身保险，应该计入什么科目，管理费用下有财产保险，销售费用下有保险费 应该怎么做
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2018-09-26
徐阿富老师，计提高新研发人员工资：
借：管理费用-研发人员工资
贷：应付职工薪酬-研发人员工资
发放：
借：应付职工薪酬-研发人员工资
贷：银行存款
对吗
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2020-07-15
研发费用加计扣除中，直接从事研发的人员的薪酬，这个口径问题，产品经理算研发人员吗？产品经理的费用也很高的。
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2019-01-11
公司用长期借款支付一笔农村环境综合整治项目资金，会计分录咋处理啊
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2017-12-18
借：银行存款 借：财务费用（汇兑损失） 贷：其他货币资金（美元）这个赎回美元理财，银行存款和其他货币资金现金流量分别记什么？
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2021-02-04
计提发放工资如何分录？计提时，借：管理费用-工资46800，贷：应付职工薪酬46800 发放时，借：应付职工薪酬46800，贷：现金328519.94，贷：其他应收款-员工保险 8280.06 这样做分录对吗？
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2021-01-20
我是这样做的，不知道对不对。我们的社保会和公积金比工资先支付。计提社保金的时候：
借：管理费用（单位）
其他应收款（个人）
贷：应付职工薪酬（社保）
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2020-12-11
老师您好！只有抵扣联未发票联住宿票可以这样做吗？借：管理费用一差旅费260 应交税费一应交增值税一进项15.6 贷：其他应付款 275.6
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2020-04-07
1）支付房租时 借：预付账款-房租贷：银行存款/现金（2）每月摊销时 借：管理费用 贷：其他应付款-房租（3）收到发票后 借：其他应付款-房租应交税费-应交增值税-进项税额贷：预付账款-房租我想说这个分录，但是现在营改增进项税可以抵扣，那么进项税怎么加进来呢?因为房租时预付半年的，发票是分三次开，每两个月开一次，第二个月月末给开那么现在没有发票的情况下，钱也付了，那么怎么写这个分录呢？在第三步加上也不对啊
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2018-02-26
老师，我们公司给员工买的工服，上够1年班，就退回工服押金300元，请问我这样做分录对吗？购入 借管理费用—福利费贷现金，发工资： 借应付职工薪酬贷其他应付款 后面退钱了，在借：其他应付款—工服贷：现金
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2021-01-05
老师，我公司5月食堂买菜，米，面，油。都 是白条，就是买的个人的，我做的分录是 借：管理费用-福利费2100 贷：应付职工薪酬2100， 借：应付职工薪酬-福利费2100 贷：其他应付款-老板2100，凭证后面跟的是买菜的白条， 我公司现在攒了小票能从超市开来普票，我想冲一下5月的费用，用发票替换一下白条，还有就是从三个超市开来2100元可以吗?就是说A超市 1000元，B超市 1000元，C超市100元，这样可以吗？
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2022-12-18
老师你好，公司购买的菜钱需要做管理费用，应付职工薪酬福利费科目吗？法人直接现金给的用于公司日常支出可以直接做借现金贷其他应付吗？
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2019-09-09
上一年度购买税控盘及服务费做借：固定资产 200，贷：现金 200。借：管理费用 280，贷：现金 280。借：应交税费-应交增值税（减免） 480，贷：营业外收入-其他营业外收入 480。今年再次缴纳服务费做借：管理费用 280，贷：银行存款 280，借：应交税费（减免）280，贷：管理费用 280.时发现去年做的不对，怎么改正
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2019-05-06
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