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老师，建筑劳务公司，一般纳税人，如果是简易征收，税率是3%，如果不是简易征收，税率是9%还是6%?
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2020-11-17
车位的租赁，开增值税专用发票 ，票的货物名称是 经营租赁*车位管理费，税率应该是多少呢？
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2022-08-26
公司负责安装灯，太阳能路灯的，有个增值税专票上工程咨询费17000元，计入管理费用？？
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2017-06-27
公司租用酒店办公，酒店开具住宿费增值税专票给公司，可以吗，可以直接做入管理费用—租赁费吗，一年的租金一次性付，做会计凭证时，费用要分摊到每个月吗
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2021-11-11
1，企业购买的防暑降温药品可以计入管理费用中的劳动保护用品吗？
2，帮公司安装设备的供应商发生的差旅费、住宿费可以计入我公司核算吗？（开具的住宿费增值税专票可以抵扣吗）？
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2019-06-19
上年最后一季度暂未缴纳企业所得税，营改增后先按6%缴纳了一个月的增值税，后来办成简易征收后退回3%的税，退税金额11月做成营业外收入，想12月把营业外收入冲减掉重做税金，再缴纳企业所得税，可以直接做吗
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2017-01-13
老师，我公司刚刚成立，是小规模纳税人，5月份购买了金税盘480元，公司刚成立也没有税款产生，那么我在记账时只需要：借：管理费用-办公费，贷：银行存款就可以了吧，什么时候需要抵税时才需要计分录：借：应交税费-应交增值税，贷：管理费用-办公费，对吗？
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2019-06-13
老师，我们是按简易征收，保安服务业，5%差额纳税，主营业务都对上了，差额也录进去了，6%和13%的销项税额对上了，用进项算抵扣了，就剩5%应交税费，就是对不上。老师给想想办法吧
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2020-06-12
3月份做的280元税控盘抵扣分录，发现做错了，4月份我该怎么调整？我冲平营业外收入挂管理费用，报表就出问题，对应不上！
借：管理费用
贷：银行存款等
借：应交税费——应交增值税
贷：营业外收入
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2019-05-16
水泥稳定碎石开增值税发票开什么名称？
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2020-07-18
电梯销售行业收到其他公司开出的劳务费销售增值税专用票如何做会计分录 老师 可以在管理费用下增设二级科目（管理费用-劳务费），钱没收放在应收账款里可以的吗？
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2022-04-26
老师，运输业哪种情况可以选择简易征收？
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2022-03-22
老师开票显示简易征收是什么意思，小规模能用吗？
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2022-03-07
老师，某一般纳税人建筑公可6月份当简易征收开3个点专票3.5万，7月份冲红了该张发票，同时按一般计税又开了张9个点专票3.5万，没取得进项，请问8月申报期报7月的税，交多少增值税？
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2020-07-09
老师我们是小规模纳税人，2020 年6月份打算买税控盘，6月做账时，借，管理费用--办公费440元，贷，银行存款440元，老师我们9月份才有收入，这个440元在9月做账时抵减税额可以吗？抵减分录借，应交税费--应交增值税--减免税款440，借，管理费用 -440，对吗
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2020-04-09
2022年12月交了税控盘服务旨280元，做分录如下：借：管理费用，贷：银行存款，借：应交税费-应交增值税（减免税款），贷：管理费用，请问老师：1、分录是否正确？2、应交增值税借方余额280元怎么调平？3、如果调平，2023年1月调平可以吗？
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2023-02-01
小规模纳税人第一季度不交增值税，核定征收要交所得税，购税盘和技术服务费的480，可以抵免所得税吗？
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2019-04-10
老师，买税控的费用抵减增值税后，贷方是管理费用还是入营业外收入呢
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2016-07-07
建筑企企业业务案例
1、这是建筑公司的业务，建筑公司收到A项目劳务分包普票价款194174.76，税款5825.24，价税合计200000，分录如下
借 应交科费-简易计征-分包扣除5825.24
贷 工程施工-合同成本-A项目-人工费5825.24
2、建筑企业A项目（简易计征）向地产公司开具了增值税普通发票，1000000元，（注，差额分包200000元，实际缴税基数800000元）价款970873.79，税款29126.21，价税合计1000000元
借 应交税费-待转销项税额-简易计税项目29126.21
贷 应交税费-简易计税-总包税额29126.21
借 应交税费-简易计税-分包扣除 5825.24
贷 应交税费-简易计税-增值税23300.97
老师 这分部分一眼望去都傻了，看不懂，麻烦帮忙讲解一下，老师
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2018-11-14
交易双方都是增值税一般纳税人，双方在交易的过程中一方发现货物有问题需要退回或者折让的 双方在发票这个问题上应该怎么处理
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2018-07-26
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