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税务问题:老板是做消防安装工程的，借用南通一家公司的资质，在淮安注册了一家淮安海湾工程设备有限公司，注册的这个公司注主要是以后收款开17%的专票给南通公司，另外一部分做工人考勤和工资表，我想把人工成本多做点怎么操作？可不可以再注册一家纯劳务的公司，开劳务票给上家啊？
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2017-07-08
电气设备、工业自动化设备(不含特种设备)领域内的技术开发、技术咨询、技术服务;销售:防雷产品及配件、气动液压设备、电气设备、电子产品及元器件、橡胶制品、低压开关、断路器、插座、电线电缆、仪器仪表、机电产品、汽车配件、电源设备、机械设备及配件请问下这个营业范围能买专票回来开吗?小规模
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2018-09-04
麻烦王雁鸣老师回答下我之前提过的问题，谢谢
如图1所示，税款所属期是2017年1月-12月份的资产负债表，该企业执行小企业会计制度，去年8月份成立的公司，因季度未超过9万免交增值税，所以17年成立到18年6月份都没有交过增值税，如图所示17年的应交税费期末数-480元，这-480元是买的防伪税控盘的。18年5月份报了“17年的汇算清缴“缴纳了269.74元，通过以前年度损益调整这个科目。我记得前段时间问过你这问题，你说把资产负债表期初数应交税费增加个269.74元，未分配利润减少个269.74元就可以了，我按照你说的方法做，如图2所示税款所属期2018年4月-6月份的，应交税费年初期变成了-480+269.74＝-210.26。18年未交过税费，就交了17年的汇算清缴269.74元，应交税费期末数我填了-480元，这样对吗
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2018-07-11
某市彩电生产企业为增值税一般纳税人，2019年度7月有关经营业务如下：
（1）赠送彩电一批，不含税价值8600万元，与彩电配比的销售成本5660万元
（2）转让技术所有权取得收入700万元，直接与技术所有权转让有关的成本和费用100万元
（3）7月1日出租房屋3年，一次取得不含增值税租金收入360万元
（4）接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元、增值税进项税金8.5万元
（5）取得国债利息收入30万元
（6）企业将一批自产市价20万的彩电用于职工宿舍，成本12万。
（7）企业库存的一批外购50万原材料，因为洪水原因损毁，购入时取得了专票。
（8）将一批100万元货物由总公司移送到外省分支机构对外销售。
要求：请分别说明每一项业务对应的企业所得税的处理。
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2020-06-30
老师，我是建安行业营改增，消防公司分公司，无注册资金，向总公司每年交纳10万管理费，总公司什么也不管，2015年12月代开收入150万，2016年4月代开62万和370万收入，请问老师，我这算是年销售额超过500万吗？公司成本票基本全无，所得税5月份前地税发票是已预交2%，请问老师，无成本可以吗？会面临什么问题？前任会计所得税月报时用预交所得税的2%倒推的成本数，请问我7月份报表的时候可以按照前任的数据继续吗？
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2016-06-25
POP制作费 （广告费）促销服务费（广告费） 促销品费 （广告费）电费 （电费）服务费（广告费） 供应链费 （ ）管理服务费（ ） 耗材费 （ ）后场管理费 （ ）货品管理费（ ） 教育费（ ） 库房租金 （租赁费）手续费 （财务费用）系统使用费（ ） 综合管理费 (
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2017-05-11
老师您好，集团公司公告写法院要冻结股东公司对我们子公司30%的股权（因为集团大股东个人债务问题引发的），我们公司目前还没有收到法院裁决书，1、我们是否应该拒收裁决书？2、我们公司是否会被连带冻结账户及原因？3、我们公司应该做哪些风险防范及措施？4、对子公司造成哪些影响？（子公司非上市）
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2018-04-28
老师早上好，我想问下就是有些单位比如消防队，一直在我们超市拿东西，比如19年11月份拿的蔬菜调料。当时我们只是记下了总共多少钱，然后12月的时候给他们开了发票，有时候他们是按开票日期转的账，有时候是给了发票后过推迟两天转的账。像这种情况，我这个怎么做分录呢。麻烦老师说一下谢谢您。
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2020-01-17
您好，我们想申请高新企业认证，需要3年年审2019-2021，问题是2020期末数和2021期初数不一致且差距大，大约1000多万，2020曾出过投标审计，有防伪页，与2020期末数一致，但2021后的报表是硬输入的，和2020不一样，之前的账没法调，该怎么处理？可不可以把2020和2019的报表按2021的倒着调，只调报表不调账？麻烦给个建议谢谢
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2022-04-12
现在有个项目，是做弱电总包，业主要求开具10个点的工程款发票，可进项设备都是16个点的这边财务说开不出来这种发票？开10个点的发票对单位还有其他的要求吗？要开具类似这种的发票，只是抬头防火卷帘改为弱电系统这边财务说开不出来这种发票？开10个点的发票对单位还有其他的要求吗？
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2018-09-29
公司经营范围如下，可以开 项目咨询 发票么？
销售：食用农产品、服装、鞋帽箱包、日用百货、文化办公用品、工艺品、家居用品、电子产品、床上用品、劳防用品、医疗器械（一类、二类）、健身器材，旅游咨询，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），企业形象策划，展览展示服务，会务服务，文化艺术交流策划，食品销售（含瓶装酒）。
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2021-05-21
某市彩电生产企业为增值税一般纳税人，2019年度7月有关经营业务如下：
（1）赠送彩电一批，不含税价值8600万元，与彩电配比的销售成本5660万元
（2）转让技术所有权取得收入700万元，直接与技术所有权转让有关的成本和费用100万元
（3）7月1日出租房屋3年，一次取得不含增值税租金收入360万元
（4）接受原材料捐赠取得增值税专用发票注明材料金额50万元、增值税进项税金8.5万元
（5）取得国债利息收入30万元
（6）企业将一批自产市价20万的彩电用于职工宿舍，成本12万。
（7）企业库存的一批外购50万原材料，因为洪水原因损毁，购入时取得了专票。
（8）将一批100万元货物由总公司移送到外省分支机构对外销售。
要求：请分别说明每一项业务对应的企业所得税的处理。
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2020-06-30
6、下列表述中，会导致诉讼时效中止的情形是（ ）
A.甲向法院起诉，要求乙偿还欠款。法院受理了此案。在审理过程中，甲突然死亡
B.甲借给乙人民币若干，约定一年后归还。到期后，乙未归还。经甲催讨，乙同意归还
C.甲于2018年2月15日被乙自行车撞伤，造成很大损失。经协商，由乙赔偿给甲2500元。直到2021年2月10日，乙仍未支付赔款。甲准备起诉，但由于山洪暴发，道路不通，持续了十几天，因此直到2月底，甲才向法院提起诉讼
D.张某被李某撞伤，二人对于损害赔偿无法协商，张某向法院提起诉讼，法院受理此案，在审理终结前，李某在出差中因车祸死亡
这道题目选择什么？
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2020-07-08
乙公司为增值税一般纳税人，2022年发生以下业务：（所销售的产品税率为13%）单位：万元 （1）2022年6月由于暴雨造成一台生产设备被洪水冲刷而报废。该设备原值（计税基础）100万元，累计计提折旧40万元（无税会差异），未计提减值准备，购进时已抵扣过进项税。该设备在保险公司有过投保，事后保险公司按规定理赔20万元，款项收到。材料作为公司回收利用，可收回金额3万元。相关损失税前扣除资料齐备，并已向税务机关进行了专项申报，问题1：上述业务应做进项税转出金额是多少？问题2：在企业所得税前可扣除的税收损失金额是多少？
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2023-12-19
老师，12月科目余额表，预防账款期末借方余额110881.7元，贷方0。应付账款借方0贷方这43578。资产负债表预付账款期末余额不是预付账款借方余额1100881.7+应付账款借方0=1100881.7元，应付账款期末余额=应付账款贷方余额43578+预付账款贷方余额0=43578元吗?现在软件生成的资产负债表预付是147666.7元，应付是80363。这个是什么问题呀
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2019-06-07
老师您好！企业是做园林绿化的，没有自己的苗圃，增值税一般纳税人。
请问下面情况开票税率:
第一种情况；苗木花卉客户提供，公司只负责施工。
第二种情况；公司全权负责施工及苗木花卉。
第三种情况；单独销售苗木花卉。
下面两种情况开票税率是否正确？
园林绿化日常养护税率6%
病虫防治免税。
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2022-01-13
老师您好，我们是建筑工程公司，请问我们总包及分包合同合同往往到达财务已经延迟，那么存在3月签订的5月收到合同缴纳印花税，这样问题大吗？还有购买水泥材料等购销合同是否也需要缴纳印花税，为防止合同作废总包合同印花税在开票的时候交，分包合同付款的时候缴纳是否有风险？
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2018-06-20
税收编码选择是否正确？ 这一工作必须与开票方沟通方可开展，为了避免风险，建议对大额发票，受票方应与开票方在合同中约定开票编码。 还要提醒的是，对于专用发票，为了防止开票方自行作废，建议受票方通过勾选系统跨月勾选确认。想问一下老师，我如果不清楚税收编码，我可以从哪里查呢？
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2022-03-24
老师，您好，想请教个问题：公司在2019年10月已支付对方50%预付消防工程款3万元，并已出账借：预付账款 贷：银行存款，于2019年12月收到了对方全部开具的发票（总价6万元），但是由于验收问题，未支付对方尾款3万元，（可能会在关账后付款也可能是跨年付款），而现在公司即将关账，请问公司如何账务处理较为合理？
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2019-12-13
老师，你好！我司的一个设备是图片1，弹匣电池是一个专门提升动力电池安全性的系统性技术
是从电芯本征安全提升、到被动安全强化、再到主动安全防控的一整套安全技术
怕自燃，选弹匣;从投放至今无一例自燃案件，放在展厅展示给客户看的，但是开得发票是图2，这个要计入什么科目呢
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2023-07-18
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