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，请问年终奖个人所得税是如何计算的？
如果计提年终奖后19年净利润为负了，20年申报企业所得税时是否可以先弥补以前年度亏损后再计算缴纳企业所得税的？对明年申报缴纳的企业所得税有影响吗？
1/606
2020-01-07
老师，2019年企业所得税季报A表本年累计的利润总额是30000元，但是我去年有亏损是600000万，这个第八行弥补以前年度亏损金额怎么填写？
2/548
2020-01-14
你好老师
企业所得税季报利润总额5513.78
8行减 弥补以前年度亏损金额填写5513.78元还是填写以前年度亏损总额
1/730
2020-01-14
我保存主表时提示“第26行减免所得税额必须小于等于第25行应纳所得税额”。第26行是自动107040带出来的，25、23行是计算结果的0，23=19-20-21-22，我的19营利是22512.75，106000弥补以前年度亏损也是22512.75，我找到了106000应该怎么办？
2/2433
2020-05-27
第一季度盈利，企业所得税申报的时候是弥补以前年度亏损，会计分录用做吗？
1/2848
2019-12-23
老师 做了以前年度损益调整后需要调整报表吗
1/4596
2019-05-27
折旧年限选错了10年选成了5年，我能不能当做会计估计变更不调整以前年度的企业所得税申报表
7/796
2021-06-05
汇算清缴表中的资产折旧、摊销及纳税调整明细表中的这个资产原值指购入时的原值吗，以前年度有折旧，这个原值是指净值吗？
1/1531
2019-03-20
小企业会计所得税清算补交上年度的所得税，分录以及财务报表调整哪几项，今年清算时，已缴纳所得税是否包含补交上年度的所得税。谢谢
1/1165
2019-04-15
我在年底第四季度季报就做啦纳税调整，所以次年的汇算清缴也没有什么可要调整的啦，所以所得税也不需要多退少补，这样操作可以吗，如果不可以也都这么做啦，所得税也交过啦，还需要调整吗？
1/811
2019-09-18
以前年度调整的凭证怎么做。
3/40
2022-05-10
怎么调整以前年度管理费用？
1/483
2023-02-24
上年度收到稳岗补贴冲减了当年的社保费用做分录借：管理费用/社保-102960 借：银行存款102960；今年社保要求稳岗补贴缴纳职工社保做分录借：以前年度损益调整102960 贷：其他应付款102960 现在结账后资产负债表资产总计和负债和所有者权益期末数相差刚好是102960，请问我的调整分录是对的吗？为什么期末数不平？怎样调整？
1/2028
2020-03-20
2020年1月份上缴2019年的房产税土地使用税，那会计分录要不要调整以前年度损益调整，本人觉得这是2019年的费用
1/2667
2020-01-29
老师我还想请教一个问题，我们的企业所得税是季度申报的，第三季度我们年累计利润是172万 申报的时候使用了以前年度亏损142万，然后暂缓交税。在第四季度的时候，我们的年累计利润是156万，在第四季度申报的时候，这个142万的以前年度亏损还要填吗？
1/410
2020-12-17
以前年度损益调整，如何账务处理，报表怎么调整
1/1106
2020-08-08
企业所得税退税，调整以前年度损益导致资产负债表和利润表的勾稽关系不平了，怎么处理？
1/932
2023-07-20
借:预计负债
贷:其他应收款
其他应付款
以前年度调整损益
为啥要贷记以前年度调整损益
1/1754
2021-06-04
您好，请问这个一次抵扣是只在年度所得税汇算时用表来调整还是季度时调整
1/449
2019-07-04
老师，你好!请问一下，我们单位，以前年度有亏损可弥补。现在季报时，有利润，但是季报表中现在不能弥补以前年度亏损，只有汇算清缴时才能弥补以前年度亏损，我们现在本季度申报时如果预交税款，以后退就麻烦，可不可以在企业所得税季报中只填支出，暂不填收入，利润也不填进行申报，等汇算清缴时才填实际的?
1/706
2019-10-14
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