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年企业所得税4万多 需要缴税吗？
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2022-08-12
00 万元，适用25%的企业所得税税率。另外，该企业分别任^、B两国设有分支机构（我国与 A、B两国已经缔结避免双重征税协定），在^国的分交机构的四斜
税所得额为 60 万元，^ 国企业所得车稅率为20%：在B 国的分支机构的应纳税所得额为100 万元，B国企业所得率税率为 30%。假设该企业在 A、B两国所得按我国税法计算的应纳税所得额和按 A、B两国稅法计算的应纳税所得额一致，两国分支机构在 么、B两国分别缴纳了 12 万元和30 万元的企业所得稅。
要求：计算该企业汇总时在我国应缴纳的企业所得稅，企业选择不分国不分项方式
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2023-12-18
【例7-16】某上市公司按季预缴企业所得税(税率25%)。年度利润表中利润总额为3000万元。公司当年发生诉讼，预计赔偿对方100万元，并计入“营业外支出”和“预计负侦”；次年3月15日法院判决，该官司需赔偿对方300万元，假定该事项可以在所得税前列支，无其他纳税调整事项。当年四个季度预缴企业所得税共计653.5万元。公司于次年4月15日进行企业所得税的汇算清缴，次年4月30日对外公告财务报告，相关会计处理如下。
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2021-06-22
请问在职人员成立的个体工商户经营所得已经按照核定征收缴纳过企业所得税，那还会不会一并计入个人综合所得计算缴纳个人所得税？
1/765
2019-10-18
你好，老师，我想咨询下小微企业免征的增值税是否要计入营业外收入？如果计入营业外收入的话是否要计入应纳税所得得并缴纳企业所得税呢？
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2020-07-08
预交的增值税，企业所得税，怎么算的呀？
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2021-06-26
合伙企业分配利润给合伙人，合伙人都是企业，那是不是合伙人自己去申报缴纳企业所得税，合伙企业本事不用申报所得税了？
1/1479
2019-09-24
企业所得税和个税汇缴时间
1/547
2020-03-27
企业所得税清缴退税麻烦吗？
1/1787
2019-05-18
老师汇算清缴，工资薪金支出及纳税调整明细表需要填吗？这企业是属于亏损的，不用缴纳企业所得税。
1/1481
2020-05-31
请问个人独资企业和合伙企业缴纳了生产经营所得个税后，如果有分红，还需要缴纳股息红利个税吗？
2/2067
2021-03-28
没有做企业所得税税种认定的公司需要做企业所得税汇算清缴吗？
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2018-05-21
企业实际利润为负数，业务招待费有部分调增，调增以后还是负数，还是不用缴纳企业所得税，形成亏损。但是这个亏损会比会计上的亏损少一个调增的费用数吧
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2022-03-17
也就是业务招待费的40%（在不高于营收金额的千分之五的情况）都是要缴纳企业所得税的是吧？
1/786
2018-10-17
账上数据如下:
借:所得税费用/当期所得税费用10
贷:应交税费-企业所得税10
借:递延所得税资产6
贷:所得税费用/递延所得税费用6
本月预缴季度所得税4，怎么做账务处理，会计分录?
1/920
2020-05-06
这个是什么意思呀？除了个税代缴纳外，还包括别的吗？比如企业所得税和增值税什么的有返还吗
2/455
2019-04-07
你好，老师!第三季企业所得税缴纳2000元，2018年亏损，税务局要退税2000，但是税务局说要查账，老板说算了，但是这账我怎么调啊
1/1484
2019-06-21
小规模纳税人申报企业所得税 时填写的 有利润了，要缴税吗？
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2022-10-24
老师，我第三季度前营业收入好足额预缴了企业所得税，但第四季度却是亏损，所以一整年下来是多缴了一部分企业所得税。现在提取法定盈余公积金应该扣除的企业所得税是实际支付的还是第四季度最终算出来的那个税额
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2019-01-10
老师，我想问一下。如果是小型微利企业。应纳税所得额为220万今年。以及2021年分别应纳税企业所得额，如果应纳税所得额为80万，那么今年的。，应纳税企业所得额以及去年的2021年的应纳税所得额。
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2022-03-20
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