;)
我们有内销也有外销，外销属于免抵退类型，平时外销远大于内销
基于以上情况，我司未抵扣的进项会比较多
1、每月基本不用缴纳增值税，进项勾选认证也没有时间限制了，这种情况需要每月勾选认证一些进项吗?
2、假如12月进项50W，在勾选认证时，是必须勾选对应的50W进项，还是说在总进项中任意勾选50W左右的进项就行？
5/357
2023-01-14
你好，我想问下我公司购买的农产品，对方开具的普通发票上面显示的是免税，这个可以抵扣吗
1/807
2019-07-09
老师，请问下，没有还未抵扣的进项发票是不是可以不做库存商品入库啊！我看我们之前会计的预付账款贷方余额100多万
11/2404
2021-08-19
自产的油菜籽委托加工后产出来的菜油全部入库，麻枯一部分抵加工费了剩余部分全部入库了该怎么进行账务处理啊
9/1115
2020-07-06
去年有两笔出口货物， 退税率为0 ，但当时填写增值税申报表时是按免抵退税收入填报的， 现在税局通知要求补缴税款，请问应该如何进行增值税申报？ 是否需要修改去年的免抵退税收入？
2/306
2022-02-08
属于一般纳税人的生产、经营单位从国有粮食购销企业购进的免税粮食，可依照国有粮食购销企业开具的增值税专用发票注明的税额抵扣进项税额，不是免税嘛还有开专票有进项税可抵扣
1/4711
2019-06-30
免抵退税中，当期不得免征和抵扣为何要做进项税额转出？假设出口100万，征税率16%,退税率是15%。当期认证进项税额有15万。
100*（0.16-0.15）=1做进项税额转出
当月退税=100*0.15=15
实际退税=15-1=14
当期免抵税额1
出口企业实行先征后退，如果按退税率是15%退税，直接100*0.15=15就可以啦，这样做转出实际退税率根本没有15%
1/2216
2018-10-27
生产型企业转为外贸型企业，财务处理出口退税方面对转化节点前的生产型企业免抵退税是否还是按照以前的方法操作，直到留抵税额用完，之前的出口收入就不可以免抵退税了，转化后的次月用外贸企业的免退税方法操作？之前的企业生产用固定资产怎么处理？原材料和产成品怎么处理？
2/551
2023-09-21
18年年底做增值税减免分录的时候写的借：应交税费应交增值税销项873.79贷营业外收入补贴收入873.79~实际是873.76我多录了3分钱，当时没有发现，现在要调账调回来，怎么调了呀
1/401
2019-06-14
企业所得税汇算清缴时，提示106000中第11行2列（为本年度当年境内所得额，）应等于100000第19行纳税调整后所得减第20行所得减免的值，请调整，两个数值就差一分钱怎么调整？
2/653
2020-05-26
公司19年内账 减免税额余额在借方 应交城建税在借方 应交营业税在借方 未交增值税在贷方 所得税在贷方 这都是历史遗留问题 我现在想调平了 或者调到费用里怎么调
1/524
2020-06-01
暂估成本 借 库存商品 贷 银行存款
结转成本 借 主营业务成本 贷 库存商品
年底暂估的成本发票开不了 现在怎么调出来上企业所得税。
2/576
2019-12-19
老师好，库存商品的成本结算错了，怎么调整分录，之前的分录是，借，其他业务成本，贷，库存商品，因结算价格计多了，故有三百多的差价
1/556
2020-03-12
老师，你好，我刚刚发现我们库存商品跟库存进销存的结存对不上，而且也发现问题了，是2022年11.12月的有出错，现在2023年了，要怎么去调整
4/548
2023-02-23
老师我想问一下，正常的机物料比如公司需要我从仓库里可燃报警器1200元调成固定资产，第一步先出库，正常可燃报警器出库要走到制造费用的。正常可燃报警器出库要走到制造费用的。这种情况怎么做分录
1/305
2024-03-23
不好意思老师，我少写了个2 第一笔分录 借 库存现金17762.25 贷主营业业收入 17244.9 应交税费517.35
那调账的话是按照您刚刚的分录调吗
1/287
2018-12-27
老师。我调了一下现金的账。
借:未分配利润
贷:库存现金
为什么到最后我的报表不勾稽了。就差调的那个现金的钱数。我应该怎么办？
1/759
2019-01-10
要把净利润从负数调成正数，我调了库存商品，主营业务成本，营业利润，利润总额，所得税，净利润，以及未分配利润，这样就可以了吧？
1/1348
2019-05-02
老师，我们工厂是进出口免税企业，我们出入库是凭报关单入帐的，请问做会计分录装订的时候除了附上报关单后还一定要附上仓库的出入仓单据吗？
1/401
2019-06-29
商贸企业前期进行税13%，进项票都抵扣了，现在账上还有180万的库存，怎么可以把这个库存销了，销项是17%，现在可以往外开票吗，愿意开票上税，会有问题吗？
1/691
2018-03-23
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
