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"3.某旅行社为增值税一般纳税人,选择差额纳税方法,2019年8月发生以下经济
业务:
取得旅游收入593600元,房屋租赁含增值税收入289800元(营改增前取得房
产)。为外包旅游大巴支付含税租赁费25724元,取得增值税专用发票,注明价款
23600元,税款2124元,对方配备司机。为游客支付住宿费80000元,支付餐饮费
40000元,支付门票110000元,支付接团企业费用150000元,支付火车票、飞机票款共计130000元。购买办公用品,取得增值税专用发票,注明价款2800元,税款
1/209
2023-03-14
求增值税税负表与企业所得税税负表，还有简易计税的企业，取得专用发票不能抵扣增值税那需要认证吗
1/395
2019-04-04
老师，增值税专用发票的抵扣联和发票联盖的章不明，是不是可以在旁边加盖一个啊
1/476
2019-12-20
4月卖家开出增值税专用发票把税率开错了,5月在我公司税控系统上已开出红字发票,5月份又给我开出同等蓝字增值税专用发票,税率是17%的.我想问一下:这开出的同等增值 税发票我还要勾选认证吗?
1/539
2018-05-21
老师，我们是小规模纳税人，在税务局来了专业增值税给客户，然后都是马上缴税的，税务局给了万税证明，
专用增值税跟完税证明一起粘贴在一起可以不。
会计分录这样写对不
借=应收账款
贷主营业务收入
贷应交税费-应交增值税
计提附加税
借=税务及附加
贷=应交税费-应交城市维护建设费
借=应交税费-应交城市建设费
应交增值税
贷=库存现金
这样对不
1/788
2019-12-01
小规模纳税人，现在按照多少征收率开具增值税发票？开票的时候是否勾选优惠政策，我们是认证服务行业。
1/988
2020-07-09
老师 我想问一下当月的发票 还没有开完 可以去办理增值税发票增量吗？
1/812
2019-04-23
增值税发票增量是什么意思呢？
1/1772
2019-03-18
老师，我公司是小规模公司，业务不多，单据也不多，所以都是按季才一起做帐的，因为没有超季度的30万元收入，所以不用交增值税。请问我按图片下面这么填写会计凭证可以吗？
请问凭证里的总帐科目和明细科目是这样填写吗？
1/356
2020-05-12
公司收到增值税专用发票，不认证，也不抵扣行不行，就当普票用，还是一定要到到税局网站勾选平台认证后，进项税额转出呢？不懂怎么处理
1/4233
2018-07-03
购进的库存商品配件取得增值税专用发票，进项税已经认证抵扣，现在配件有问题，退回厂家 已开退货说明，进项税需转出 怎么做账
1/1095
2019-10-07
老师，增值税专票认证，有什么要求
1/312
2019-09-19
增值税专票的认证，实在当月月底前还是下月15日前?
1/553
2019-11-01
你好 我给对方开的增值税专票 8月份开的 已经认证了 现在需要我冲红 我应该怎么做
1/287
2021-11-17
增值税专票开给对方发现开错了，对方已经认证了并且跨月了，怎么办？
1/419
2019-02-25
已认证抵扣的发票上月做账借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款 收到销售方开具发票给我们冲红发票 如何做账?分录怎样？
1/606
2019-10-15
老师，是不是发票认证抵扣了才能计入应交税费-应交增值税-进项税
1/728
2019-05-13
小规模的发票在录凭证是时候是不是不用交税的，增值税的才交税
1/696
2017-10-12
老师，请教您个问题，，第一次遇到这种情况
小规模，季报，没有购发票，全部代开方式
1、先开了54000的发票，用深圳点下代开软件开出的，软件中开票直接免税，系统自动免税的。公司没有什么免税项目备案，仅仅只是国税软件系统自动给免税了
2、代开增值税发票9万多，因超了9万，除了把增值税销项收了之外，第一次开的54000也征收了增值税
像这种情况，54000的主营业务收入数据确认，应该是54000/1.03吧（若没有代开增值税专用发票，只有54000免税发票，主营业务收入数是54000）
然后报税的时候呢，深圳市电子税务局客户端中，增值税减免税申报明细表无法填写，导致主表一直对比不通过，没法报税
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2019-01-15
某生产企业为增值税一般纳税人，其生产的产品适用13%增值税税率。2019年6月发生如下业务:
计算进项税额：
(1)购进生产设备1台，取得增值税专用发票，注明金额100万元、税额13万元；支付运费给某交通运输企业，取得增值税专用发票，列示运费1万元、税额0.09万元。
(2)购进两间写字楼办公室，购进时取得增值税专用发票，注明的额20万元。
(3)向A企业销售甲产品，开具增值税专用发票，注明销售额300万元。向B企业销售甲产品，开具增值税普通发票,取得含税销售收入226万元。
(4)向某幼儿园赠送一批特制的乙产品，无同类货物销售价格，该批乙产品成本10万元，国家税务总局确定的乙产品成本利润率10%。
(5)销售2016年购进的作为固定资产使用过的卡车,开具增值税专用发票，注明销售额6万
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2022-04-18
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