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请问地税资产和利润表 月报 季度内每月发生0申报 季度时汇总一季度的发生额申报可以吗
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2016-11-07
你好，我想问下小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入，请问这个怎么报税，比如季度收入45万，其中免增值税收入20万，请问怎么计算应纳税额，怎么填报增值税申报表
老师:根据《中华人民共和国企业所得税法》第十六条规定，小规模纳税人季度超过起征点，又有免税收入的，应当按照月度纳税的方式计算应纳税额。
具体计算方法如下：
1.计算月度应纳税额：
月度应纳税额=（月度实际应纳税所得额-月度免税收入）×税率-速算扣除数
2.计算季度应纳税额：
季度应纳税额=（季度实际应纳税所得额-季度免税收入）×税率-速算扣除数
3.填报增值税申报表：
根据月度应纳税额和季度应纳税额，填写增值税申报表，并在表中填写月度应纳税额和季度应纳税额。
请问老师速算扣除数是在哪里查呀？
老师:速算扣除数可以在《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第十六条规定的税率表中查询。
搞错了，我是想问增值税怎么报？
1/425
2023-10-16
老师好：企业所得税、城建税、教育附加税，这些需要计提吗？按季度预缴的。如果需要计提，季度末忘记计提了，申报时候要怎么操作？
2/550
2021-05-24
6月份成立的企业，等到7月份申报企业所得税的时候是第二季度，二季度季初的数为0，填0上去显示不能填0，这个需要怎么处理？
5/848
2022-07-11
老师，2020年度企业所得税年度纳税申报是不是就是企业所得税汇算清缴？？
1/1484
2021-02-23
有谁懂得季报企业所得税零申报为什么减免税所得额明细表一直保存不了呢
2/1869
2019-04-01
我想问下 我公司前两个季度为盈利 第一季度已经交了所得税 第二季度计提未交 现在第三季度亏损了 那在季度利润表里本年累计的所得税费用那一栏应该填一二季度的所得税费用之和 还是填一二季度之和再扣除三季度的亏损呢
1/2146
2020-10-12
个体，合伙生产经营所得税（季报、年报）如何申报操作
1/1023
2017-07-10
季报零申报第十二项减免所得税额（填写A201030）怎么报
1/468
2019-10-19
小规模纳税人生产经营所得申报是季报还是月报
1/1984
2021-11-06
老师：好！请问甲公司2021年年度净利润为168万元，四季度的盈利238万元，以前年度可以弥补的亏损数为1500万元，四季度的所得税怎么申报？谢谢！
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2023-03-26
资产总额平均值 可以填所得税季报表上面的季度平均值嘛
1/283
2022-05-18
老师，小规模纳税人，申报2023年10-12月季报，《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的“企业所得税预缴纳税申报表（A类）主表”中”营业收入“、“利润总额”是填写从2023年1月-2023年12月的数据？还是填从2023年10月-2023年12月的数据？
4/260
2024-01-06
老师，小规模纳税人，申报2023年10-12月季报，《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的“企业所得税预缴纳税申报表（A类）主表”中”营业收入“、“利润总额”是填写从2023年1月-2023年12月的数据？还是填从2023年10月-2023年12月的数据？
2/231
2024-01-06
一般纳税人年报如果有收入没交所得税，税局会要求写情况说明，那可不可以第四季度的企业所得税申报本年累计不交，年报调整交可以吗？
1/973
2018-11-04
自然人电子税务局扣缴端，个体工商户报个人所得税经营所得，查账征收、据实预缴，预缴纳税申报季度报表时，收入总额填含税的还是不含税的
1/4007
2021-12-18
老师，我1季度利润表中的利润总额是534794.3，净利润是520125.93；我的1季度纳税申报表里面实际利润额是534794.3减去去年亏损金额241426.85等于293367.45，请问老师，我的利润表和纳税申报表这两个表有没有哪个表有错误，麻烦老师给我仔细看一下，谢谢老师。
2/12
2023-04-14
老师，麻烦问下，小规模企业收入在增值税申报表和企业所得税申报表里分别怎么报呢？增值税按3%。比如这个季度收了24万，可享受小微企业季度不超过30万的增值税减免，那增值税申报表内，不含税销售额写23.3万？免税额写0.7万？
企业所得税收入写24万？
1/1059
2019-07-11
老师，公司按季度申报，本季度利润总额预计要缴税，但是全年下来公司是亏损的，本季度要预交所得税么？然后汇算清缴又退税？还是有别的简单方便操作，求教！
1/163
2021-11-26
我的个税有金额申报，比如申报了3000元，但企业所得税季度的时候是填的0申报(里面金额全部填的0)，不知道这样有没有影响
3/821
2020-01-13
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