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小规模广告公司为客户提供微信运营推广业务，应该增值税纳税纳多少点？还要交其他税费不？
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2017-03-06
老师，针对餐饮业，如果当月做了无票收入的话，那针对这无票收入需要做应交税费-应交增值税这笔分录吗？还是只是在填申报表的时候填上无票收入金额就可以了？
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2016-10-26
老师，今年4月份新开始的服务行业增值税加计扣除10%政策，做账的时候怎么做账？
借：应交税费—增值税加计抵减 1万元
贷：其他收益 1万元
实际抵减：
借：应交税费—应交增值税（增值税加计抵减） 0.5万元
贷：应交税费—增值税加计抵减 0.5万元
这个借贷正确吗？
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2019-10-15
个体工商户，年收入180万以下，不交增值税，不交经营所得个税对吗？个独企业年收入500万以下，交增值税，不交经营所得个税对吗？
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2021-12-21
2016年“借:库存现金0.01 银行存款 贷:主营业务收入 应交税费”，会计没有好好算数，应交税费多交了0.01元，为借贷平衡，记到现金里面了，这笔账还需要调吗？需要的话，怎么调？
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2019-01-24
老师，请教一下，小规模纳税人代开专票，3月份一张专票入账：借应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费应交增值税 计提小税种 ： 借：税金及附加 贷应交税金应交城市维护建设税 缴纳小税种： 借：应交税金 -城建税 贷：银行存款，现在这张发票在4月份红冲了，收入和增值税直接做相反分录，那么城建税如何做账呢
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2020-06-17
老师，你好！咨询一下实操的问题，以前年度的应收账款多计了，从而也让主营业务收入多计了，现在要怎么调整啊，我当时记账时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项），现在要怎么调整啊，汇算清缴已经做了。我是这样做的对吗：借：以前年度损益调整-主营业务收入 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-主营业务收入
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2023-06-05
小规模企业增值税分录应该使用哪一项?
1.应交税费－应交增值税－未交增值税
2.应交税费－应交增值税－销项税
应该是1选项吧？一般纳税人才会使用的销项税吧？
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2019-07-18
老师，企业去年呗税务查2018年账，补交5000所得税，今年才通知缴纳，请问账务处理跟平时季报所得税一样么？
计提：借所得税费用，贷应交税费应交企业所得税，缴纳：借应交税费应交企业所得税，贷银行存款
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2020-07-12
个人独资生产经营所得交税，应该如何做分录
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2019-01-09
我只是想请问，资产负债表只有应交税金，这一栏，是不是计提的国税，和地税，包括个人所得税，营业税，未申报期内都填资产负债表中的应交税金这一栏内吗？
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2015-09-06
企业缴增值税多缴了一分钱怎么处理。 计提增值税时，（借：银行存款10万 贷：主营业务收入95000.10 应交增值税 4999.90 ） 缴增值税时，（ 借：应交增值税 4999.91 贷：银行存款 4999.91 ） 查账时借余额0.01 ，该怎么调账处理
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2017-06-12
建筑企业跨地区预缴增值税，期末转到应交税费-未交增值税吗，即借:应交税费一未交增值税 贷:应交增值税-预缴税款
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2018-01-12
个体户，独资企业，合伙企业需要交营业所得税吧，2人有限公司不用交吧
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2021-08-21
6月主营收入：546226.42 税额：32773.58 当月有退回货款，分录：借主营收入67300 贷：银行存款 67300（未做销项税额分录） 6月月末结转增值税按原收入额结转了： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17084.19 （有留抵税额：8163.1，本月进项：7526.29） 6月按报表报税是扣减了退回货款的， 主营业务收入：478926.42 税额：28735.59 扣减后 缴纳税额13046.2 7月 ：要如何调整
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2018-08-13
小规模企业做收入的时候可以把应交税费-应缴增值税做成应交税费-未交增值税的吗
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2017-08-30
老师:项目地预交企业所得税时:借应交税费/企业所得税 贷:其他应付款，月未要计提吗?如果要计提借:所得税费，贷:应交税费/企业所得税对吗
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2019-09-09
我公司为高新技术企业，中型企业。2019年度损益表数据如下:主营业务收入1000万元、主营业务成本700万元、期间费用200万元(其中研发费用40万元)、投资子公司取得的权益性投资收益80万元。2019年年初未分配利润余额360万元，我公司按10%提取法定盈余公积，高新技术企业所得税税率15%，假定不考虑其他因素。(结果保留小数点后两位)
9、 请计算我公司2019年应交企业所得税金额
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2020-08-19
买了被子褥子送给客户。借管理费用业务招待费100应交税费应交增值税进项税13贷记银行存款113借管理费用业务招待费13贷记应交税费应交增值税转出进项税额13
应交税费应交增值税进项税额月有余额记哪个科目
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2020-05-15
买了被子褥子送给客户。借管理费用业务招待费100应交税费应交增值税进项税13贷记银行存款113借管理费用业务招待费13贷记应交税费应交增值税转出进项税额13
应交税费应交增值税进项税额月有余额记哪个科目
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2020-05-14
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