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19年初递延所得税资产借方余额200，本期递延所得税负债发生额14.25，当期应交所得税986.38，19年度利润表列式示所得税费用是多少？
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2020-06-15
1、 一次性开票 税前劳务报酬:166666.67 税后劳务报酬:120333.3356 应纳所得税:46333.3344， 应纳所得税为： 166666.67*0.8*0.4-7000=46333.3344元
2、分次开票税前劳务报酬:33333.334 税后劳务报酬:27333.33384 应纳所得税:6000.00016 ，应纳所得税为: 33333.334*0.8*0.3-2000=6000.00元，合计6000.00元*5/月=30000.00元
这是营改增之前的计算方法
现在营改增之后，劳务报
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2016-05-25
老师，我们是民办非企业的学校，19年年报显示总收入258万，增值税应纳税109万，总利润是负的7百多万。年报的企业所得税应纳税额我填的0，这个有什么不对吗？税务上打电话问我为什么增值税有金额，所得税没有金额？
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2020-06-18
18年12月有一张增值税专用发票因单价输入错误多开了50万，19年1月发现后红冲并重新开具，成本结转无误，19年5月汇算清缴对多开部分已作应纳税所得额调减，请问老师，现在我要怎么做账务处理？
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2019-06-17
一个小规模纳税农业企业，又符合小微企业条件，这企业只开具免税增值税普通发票，请问一下增值税应纳税所得额，填在增值税纳税表的第10栏(小微企业)有何不妥
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2020-04-08
2021年企业为居民企业，销售收入400万元，成本160万元，费用40万元，财务20万元.管理20万元，其中业务招待费10万元，准予税前扣除的税金及附加15万元.营业外收入10万元.
要求：①计算2021年利润总额
2.计算业务招待费因纳税调整的金额
3.计算应纳税所得额
④计算应纳税税额
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2023-09-08
你好老师，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-准予弥补的以前年度亏损。 公式里面的收入总额指的是利润总额吗？ 还是单单就是收入总额
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2019-05-04
8.甲服装企业为增值税一般纳税人，2019年度取得销售收入10000万元，销售成本为6000万元，会计利润为900万元。2019年，甲企业其他相关财务资料如下：
（1）在管理费用中，发生业务招待费140万元。
（2）在销售费用中，发生广告费700万元，业务宣传费140万元。
（3）发生财务费用900万元，其中支付给与其有业务往来的客户全年借款利息700万元，年利率为7%，金融机构同期同类贷款年利率为6%。
（4）营业外支出中，列支通过减灾委员会向遭受自然灾害的地区的捐款50万元。
已知：甲企业适用的企业所得税税率为25%。（16分）
要求：（1）计算业务招待费的纳税调整额；
（2）计算广告和业务宣传费的纳税调整额；
（3）计算财务费用纳税调整额；
（4）计算营业外支出纳税调整额；
（5）计算企业应纳税所得额；
（6）计算应纳企业所得税。
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2021-12-18
工商年报纳税总额包含企业所得税吗
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2022-03-25
所得税是季报，4月缴纳1-3月份的所得税，7月缴纳4-6月份的所得税，这样应该是都据实交了，为什么还要进行企业所得税汇算清缴？
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2016-12-13
工程管理咨询行业年度应纳税所得额不超过30万的享受减半征收吗？
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2019-02-21
工程管理咨询行业年度应纳税所得额不超过30万的享受减半征收吗？
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2019-02-21
三年以上的应付款项需要并入应纳税所得税吗？
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2023-03-08
公司收到别家公司以实物形式的出资，这不部分金额需要缴纳所得税吗
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2017-08-03
老师，请问如果不符合小微标准，是全额按25%缴纳所得税吗？
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2019-12-09
老师，我们公司因排污处理收到财政国库收付中心财政零余额账户打进来的补贴收入，需要缴纳所得税吗？
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2019-12-27
请问老师汇算清缴的时候审计公司给我的审计报告中应纳税所得额调整表里增加营业外支出-坏账 管理费用-清扫费， 销售费用-业务宣传费，我应该在纳税调整明细表里的那个项目调整
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2020-04-14
老师，企业所得税年报，本年应补(退)所得税额为负数，怎么处理？
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2019-05-15
请问建筑类个体工商户是按年应纳税额所得额缴纳个税，那么是到每一年底一次性缴纳个税还是需要月度预交，具体个税应该如何申报缴纳？有什么流程吗？
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2019-09-27
你好，2019.12月开了销项发票确认收入，当月成本发票未到账，做暂估。今年汇算清缴截止今日2020.4.27日成本发票还没收到，2019年度应纳税所得额需要调增，以后收到发票（2020.6.1-2020.12.31日期间）就可以在2020年度汇算清缴时做相应的调减应纳税所得额吗？
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2020-04-29
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