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老师，你好，请教这题中，对于资产负债表日里预计负债产生的所得税差异调整，为什么要从递延所得税资产科目调整。上年的资产负债表日中，因预计负债导致的所得税差异，账面大于计税基础，利润应该调增，产生应纳税所得额才对，为什么出现了可低扣暂时性差异呢？
1/826
2022-06-28
我们自己研发的无形资产的费用化支出计税基础与账面价值的差额不要计入应纳税所得额吗
1/2413
2020-06-07
老师，这个应税所得额是不是0
1/485
2019-05-07
:请问一下个人独自企业缴纳个人经营所得怎么算？我现在的利润总额为219114.99，应交多少个人经营所得税呢？
1/313
2021-01-14
2019年非居民个人劳务报酬所得计算是用图片上的计算公式么？每次应纳税所得额都要用收入*(1-20%)计算？
1/1661
2019-05-10
老师您好，应交所得税和所得税费用之间的关系是 所得税费用=应交所得税+-递延项目 吗
1/1195
2020-07-12
公司资产负债表有个递延所得税资产科目有余额，不知道怎么样处理这个科目余额啊,比如下次缴纳所得税的时候是否可以抵消应付所得税款，能抵扣多少，怎么定？谢谢
1/1823
2019-06-28
老师，利润总额为什么加上13来算应交所得税？这个13是什么东西调增的么？没想出来。谢谢。
1/803
2020-03-25
请问，一季度应交的所得税，是3月份的报表就计提计入所得税费用和应交所得税，还是4月份实际缴纳之后再计提？
1/515
2022-04-01
递延所得税费用=递延所得税负债发生额-递延所得税资产发生额，所以递延所得税发生额为什么不是-12.5而是+12.5？
19/206
2024-06-10
企业所得税汇算清缴时，提示106000中第11行2列（为本年度当年境内所得额，）应等于100000第19行纳税调整后所得减第20行所得减免的值，请调整，两个数值就差一分钱怎么调整？
2/653
2020-05-26
"对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。也就是说，不超过100万部分的实际税负仅为2.5%！
政策执行期间为2021年1月1日至2022年12月31日。
那2022年4季度的纳税申报在2023年1月，那这个四季度的所得税属于2022年的这个期间么？"
1/186
2023-03-03
国境内居民企业在a国设立一分公司，2015年该企业境内应税所得额为负14.29，境外分公司税后所得10万，已交所得税4.29，a国所得税率30%，问境外分公司所得的抵免限额是多少？
1/1851
2018-10-08
，小规模纳税，要报所得税，应该怎么弄
1/346
2018-11-14
老师，判定小微企业的条件中，应纳税所得税怎么看，比如是现在12月份，报四季度的，那应纳税所得税，就是利润表上目前的利润总额数吗？我选利润表，日期就是1到12月，然后按照这个数做为应纳税所得税判定小微，并且按照这个数，填入申报表中利润总额那一行吗？
1/452
2019-12-31
请问公司处于筹建期 年度纳税申报表中 利润总额为负数，纳税调整增加额=-利润总额 应纳税所得额为0 这样是正确的吗 ？？ 是因为在筹建期 利润总额为负数 所以要进行纳税调增吗？？
1/2083
2020-11-09
邹老师，本年实际累计应缴的企业所得税是指的，15年科目余额表上应缴企业所得税借方的余额吗。
2/921
2016-05-20
公司核定征收所得税 然后上个月不含税收入总额是590多万 然后我们之前所得税已经预交了39.8万多了 ，然后上个月的所得税系统自动默认为小型微利企业 ，减半征收 且该缴纳的税本来是11万多 ，但是系统自动默认本月应纳所得税额为零 改也改不了 这个月又是一样的收入五百多万，所得税也是自动默认为小微企业而且应纳所得税额也为零 那么我这个月申报收入总额栏要填这个月的（然后等到年终汇算清缴之后再补交税款）还是要吧上个月的一起加上申报呢？加一起申报也应纳所得税也是零哪位老师帮看看
1/600
2017-10-09
所得税纳税凭证是企业所得税吗？
1/564
2019-02-21
老师您好:请问工商年检的纳税总额包括“个人所得税”和汇算清缴时补交的企业所得税吗？（比如:2018年5月缴纳2017的所得税），谢谢！
1/922
2019-05-20
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