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在电子税务局申报企业所得税时：如利润总额是4792.04，应缴交1198.01；减免了718.81，实缴所得税为479.2，那计提所得税分录是计提1198.01？还是直接计提718.81呢？
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2017-04-12
会计实操中的纳税申报印花税和个人所得税里面有应纳税额，那为什么扣款的时候应交税额是0呢，这个是怎么回事
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2017-07-23
对于小规模纳税人的年应纳税所得额没有超过100万元的部分，是可以享受减按25%计入应纳税所得额，同时企业所得税按照20%税率缴纳，综合计算下来企业所得税的税负是2.5%。这句话怎么理解？能不能举个例子
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2022-04-12
工商年报里纳税总额是用应交税费总额去减个人所得税吗
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2017-06-13
老师请问在计算企业所得税应纳税所得额时，存货盘盈的金额为啥可以计入收入总额？从哪个角度看出存货盘盈的金额属于应税收入的？
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2021-04-18
老师，我想请问，报表，利润表里面的“所得税费用“难道不是用“利润总额“乘以所得税税率25%，算出来的吗？
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2020-01-31
老师，工商年报里的纳税总额，按应交税费的实际缴纳额填报，那这么说个人所得税也包括在里面填报了是吗？谢谢
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2019-06-17
请问老师，定期定额个体工商户按季度申报纳税，没有经营所得还需要按季按税局核定的税额缴纳所得税吗？
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2021-09-28
差额计税增值税按差额，那企业所得税收入确认多少？全额还是差额？
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2020-04-19
我接触的个体户就是月度超过3万区申报个人所得税，就是用不含税销售额直接乘以千分之五，但是很多地方都是看到这个阶梯式的税费公式，我不太明白什么意思。上次10万多也是直接*千分之五交的个人所得税
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2019-10-22
某运输企业2020年资产总额500万元，从业人员15人,年度营业收人为100万元，各项成本支出为108万元，全年发生亏损8万元。经主管税务机关核查,该企业收入项目不能准确核算，需要采用核定应税所得率征收方式计算所得税。主管税务机关核定该企业的应税所得率为10%。
要求：请计算该企业年度应纳所得税额。（注意小微企业税收优惠）
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2021-11-25
老师，通常是不是在12月份确认递延所得税资产和递延所得税负债本期发生额
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2019-05-13
总公司是小微企业，新成立分公司，企业所得税汇总缴纳，分公司不分摊就地预缴企业所得税，那么分公司的应纳税所得额，填在总公司预缴企业所得税表 的哪一行？总公司财务报表，是总公司自己的财报？还是合并了分公司的财务报表？
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2022-09-19
老师，企业所得税季报假如是第一季度应该3月末计提所得税，但是不是应该先结完账再根据科目余额表填利润表才能出来企业所得税的数额吗 都结完账了 还怎么做计提所得税的这笔分录呀
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2022-07-08
甲公司为一般纳税人，适用的所得税税率为25%，2013、2014年度的有关资料如下：(1)2013年年初未分配利润为贷方余额300万元，递延所得税负债年初数为25万元，递延所得税资产年初数为25万元，2013年利润总额为1000万元，经纳税调整后应纳税所得额为800万元，递延所得税负债年末数为52.5万元，递延所得税资产年末数为5万元。根据资料(1)，下列关于甲公司2013年的表述正确的是()。
A:甲公司应交所得税为200万元 B:递延所得税费用为47.5万元 C:递延所得税费用为7.5万元 D:所得税
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2016-05-09
合同金额减值能冲减当年的所得税金额吗
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2015-09-29
应纳税所得额是不是利润表中的利润总额
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2019-01-18
季报所得税表中的利润总额是利润净额吗
1/2026
2020-01-04
你好 当月扣上月的个人所得税金额的话 那我7月份的个人所得税金额是根据6月份工资算出来的金额 是吗
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2019-07-02
老师企业所得税弥补亏损明细表中，当年境内所得额，是指哪个数
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2019-05-10
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