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老师，计提所得税是按季计提，还是按累计数计提？在填写第四季度所得税时，是按照1-12月份的累计金额填写的，是有盈利的。将年累计盈利的数-亏损-1-3季度缴纳的所得税=第四季度应该缴纳的所得税。也就是按照这个数计提入账吗？
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2020-01-13
你好老师，有个问题，固定资产清理没有收益进营业外支出，但开的这个发票增值税报表的累计收入是把他算进收入了，这样我所得税的报表应该怎么填呢？利润表的收入和增值税报表的收入他俩会有个这固定资产的差额吧
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2019-10-16
借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费—应交增值税—销项税 资产处置损益。这个是不是资产处置损益，比买进来的少在贷方，比买进来多在借方，是损益类？固定资产清理是什么类？
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2019-07-02
A公司属于制造企业，适用的增值税税率是13%，2019年10月发生如下经济业务：
（1）1日，从B公司购入生产用原材料一批，价款为200万元。货到后A公司发现存在质量瑕疵，要求B公司给予10%的销售折让（考虑增值税）。B公司同意并办妥了相关手续，款项尚未支付。
（2）3日，A公司所在地区发生台风，由于仓库倒塌，导致上月购入的一批价值300万元的原材料毁损，该批原材料购入时的进项税额是39万元。
（3）5日，领用自产产品一批，用于职工食堂的建设，该批产品的市场价格是20万元，成本是16万元。
（4）30日，在应付财务总监的工资中，扣除上月公司代垫的应由其本人负担的医疗费0.5万元。
（5）8日，A公司与C公司签订委托代销合同，A公司委托C公司销售M产品100件，M商品已发出，每件商品成本为80万元，合同约定C公司应按每件100万元对外销售，A公司按不含增值税的销售价格的10%向C公司支付手续费。至2019年10月31日，C公司实际对外销售100件，开具的增值税专用发票上注明的销售价款为10000万元，增值税税额为1300万元。款项尚未收到。
要求：根据上述资料，不考虑其他相关因素，分析回
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2020-06-15
老师，食品加工企业（绿豆加工成粉皮制品再销售）增值税税率是多少，如果是一般纳税人的话，购买原材料没有进项票如何交税？
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2019-02-26
(一)销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的固定资产，按照适用税率征收增值税;，税率是多少？小规模和一般纳税人
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2018-12-26
请问老师，我公司让乙公司帮我们加工原料，我这边收到原料时做账，借：生产成本――制造费用/原料加工费，应交税费――应交增值税税/进项税，贷：应付账款――乙公司。这样可以吗？然后月底制造费用转入产品成本
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2021-10-11
老师抢午好，我想咨询一下我们公司去年是小规模，销售额超过500万，今年已经升为一般纳税人，是制造业，进项票很多，税负前期要控制一下吗，还是说刚开始前面几个月可以先不交增值税？
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2022-04-10
进项票额和开票额要控制好，不低于税负，也不能高于税负。怎么理解，在做凭证是考虑还是在汇算清缴的时候做
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2019-09-06
新注册企业，刚去税务局登记备案，现在在电子税务局做财务制度备案，注册好了点进去说该企业无法办理，为什么？
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2019-03-15
总包单位预缴税款时把分包金额减出去交剩下的部分，那总包单位需要取得多少进项呢？税负应该怎么控制呢？
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2019-05-16
老师你好！因执行小企业会计制度，请问老师购进的农药直接进主营业务成本好还是怎么处理？？？
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2020-07-11
老师请问填写年报的时候进制造费用的那一部分的固定资产折旧和待摊费用需要填进去吗？
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2023-04-11
下列各项中，属于进口关税完税价格组成部分的是（ ）。
A．货物进口后发生的保修费用
B．买方向自己的境外采购代理人支付的购货佣金
C．境外考察费用
D．为在境内复制进口货物而支付的费用
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2024-05-19
一般纳税人，本月利润为负数，本年累计有盈利，要计提所得税吗
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2018-06-04
当年发生固定资产清理后导致本年累计折旧出现借方余额，在所得税汇算清缴的时候《资产折旧摊销及纳税调整明细表》中的资产原值，本年折旧，摊销额和累计折旧，摊销额怎么填写呀，本年累计又不能填负数
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2022-05-24
所得税季度申报表，利润总额累计数不对，如何调整，本期金额输入正数的话，是可以把累计数调整正确，但我就要交所得税了，要如何调整呢？
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2017-07-01
想问个问题，工资薪资，每个月计算出来的应纳税额，和按累计算出来的应纳税额是一样的吗？如果一样，为什么需要按累计算啊，不多麻烦吗
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2021-09-15
3月份申报个税减少20人，己改为非正常。收入己填写完成，点击税率计算后发现累计工资合计金额不等于1+2月份累计工资是什么原因
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2019-03-09
“小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元，必须登记为一般纳税人”请问老师，累计四个季度怎么计算，能否举例说明
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2024-06-24
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