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请问老师，先收货款了，发票后开。是不是借银行存款，贷预收账款。开票后，借预收账款，贷主营业务收入。
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2019-10-15
老师，我在2019年1月份做账时把没有原始凭证也没有收到钱的收入做成贷：主营业务收入 借：应收账款了 现在有没有办法补救呀
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2020-01-13
我们在城建局承包的工程，我做的是借方主营业务收入-维修费与应交税费-增值税，贷方应收账款，这样对吗？
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2019-06-14
老师，收入的时候是做借：应收账款，贷：主营业务收入，退货的时候是做：借主营业务收入，贷：银行存款支出，还要做什么凭证。应收账款才会减少？
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2018-10-18
老师，是这样的，在上年的有三笔账，因没开票，客户先付款了，我就做了这笔 借 银行存款 2万 贷 预收账款2万 开票时 做了这笔 借 应收账款2万 贷 主营业务收入 增值税 销项 这样。现在导致账出了问题 变成上年结转下来 变成余额不平 余额的借方为 应收款2万 贷 预收款2万 现在怎么办
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2019-08-29
建筑工程按装服务的收入的分逮，借：应收账款，贷：主营业务收入？是这样做吗？
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2017-03-01
老师，这个月销售产品已收款的分录是，借银行存款，贷主营业务收入，没收款的是，借应收账款，贷主营业务收入，如果下个月收回这个月的货款，分录又怎么做呢
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2017-07-09
在去年12月份做了一笔借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 （当时没有收到钱）今年1月份给对方开具了发票收到了钱，应该怎么这张做凭证？
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2017-02-04
销售商品140000,但之前付过订金的42000，现在写的分录是借应收账款14万，贷主营业务收入14万，再借预收账款42000,贷应收账款42000. 还是这么写借应收账款98000,借预收账款42000,贷主营业务收入14万
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2017-12-12
目前我司有开一张发票20万，但这个20万的发票是今年8月到明年7月的收入（12个月的），我这个会计分录要怎么做呢？借：应收账款20万 贷：主营业务收入15723.27（1个月，12月合计188679.24），贷，销项税11320.76，那贷方还有172955.97元（11个月）这笔金额做哪个分录呢？
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2019-08-27
统计应收的时候，有家供应商的应收账款账上是35000，而实际上应该是30000，造成多计了5000，在本年度。 直接红字冲吗？借：应收账款-5000 贷：主营业务收入 -4273.5 应交税费-销项税 -726.5 这样处理吗？ 那如果跨年了呢？又怎么处理呢
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2018-05-25
老师，应收客户30000只给了21000，做分录借应收账款7000 银行存款21000 贷主营业务收入30000还是贷合同负债30000 商品还未发出
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2022-01-17
返利做凭证可以借应收账款负数，借销售费用正数，贷主营业务收入？
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2021-06-08
整理建安公司旧账，2016年前的老项目都是征收营业税，但每月在做到应收账款挂账时，只能跟着旧账抄，比如凭工程预算单下分录，借 应收账款 贷
主营业务收入，这过程中就这样一直挂账，其间不开发票，因为房开和建安是兄弟俩开的公司，收到款时，又下分录借 银行存款 贷 应收账款 这样就造成用不上“工程结算”这个科目，跟着这个思路我也用不上这个科目，但项目上的施工成本是做在“工程施工一合同毛利”里的，请问什么时候才能将工程施工一合同毛利的借方余额进行结转？
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2020-05-05
销售一台设备客户没有付款，借应收账款，贷库存商品，贷主营业务收入吗？不交税的。这分录对吗
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2020-01-11
为什么答案是 借应收账款 贷主营业务收入 销项税
卖了东西不是库存商品应该跟着减少么？款项没有收到不是应该应收账款跟着增加吗？老师麻烦帮忙看一下 我的分类，谢谢
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2020-03-04
应收账款出现贷方余额的问题？1⃣️借：应收账款113 贷：主营业务收入100 贷：销项税13。收到钱：2⃣️借：银行存款113 贷：应收账款200，才会出现期末应收账款贷方余额83，对吧？可是如果应收账款期末出现贷方余额，分录2⃣️不平衡，有借必有贷，借贷️平衡，是我的理解有错误？请老师帮忙解答，谢谢
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2020-03-09
我们公司月初先收了工程款400万，但是月底按照施工完成比例计算收入的话，应该是160万，那我开票和收款的400万应该怎么记账啊？我现在是借：应收账款400万，贷：销项税额，主营业务收入；收款的时候是借：银行，贷：应收账款
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2020-01-14
老师，我们公司的结转利润是x元 利润表的利润确是x+900 多了900
上个月多挂应收账款900借应收账款 贷主营业务收入
这个月反向做了个转账凭证
我们的报表是系统计算，是公式问题还是我调账调错了。
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2019-09-05
老师您好，有一个销售业务是这样的：我们产品先给对方公司，做的分录是：
借：应收账款
贷：主营业务收入
销项税额
对方卖出去多少给我们结算多少，现在卖出去一部分，要求我们给开发票，这样的分录是不是要进行红冲？分录该怎么做？
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2020-05-26
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