;)
企业所得税年报的利润跟会计账面一致吗应该
7/934
2017-05-26
所得税报表中，年初申报所得税减免(农业产品)60万元，我们有相关备案。
现在正常做账，9月利润总额50万。报表提交不上去显示：利润总额必须大于所得减免。
请教两个问题
1，这种情况怎么办，实际上利润总额就是低于减免金额呀。
2，到明年所得减免60万会清零吗？还是金额会累积。
1/289
2021-10-17
往年企业亏损，当年第一季度有盈利，那么申报第一季度预缴所得税时可以抵充往年的亏损吗？但是在所得税申报时，亏损哪里为0。应该怎么操作，可以填上往年的亏损？
1/418
2022-04-13
老师好，我告诉前三季度都是亏损，第四季度是盈利，盈利38033.58元，我该如何申报第四季度所得税报表
1/493
2022-01-12
请问老师，我公司2019年1季度利润总额400065.72；交了20046.39所得税。二三季度都是亏损，截至12月份的，产生利润总额770940.33，第一个问题：我算四季度所得税是应该（770940.33-499065.72）×5%对吗？第二个问题，我需要在12月份凭证的最后写一张计提所得税费用的凭证吗？分录该怎么写？谢谢老师
1/647
2019-12-31
老师，你好！请问没有利润为什么企业所得税年报表体现还要交所得税呢？
2/851
2016-05-31
请问，在预缴2季度企业所得税时，居民企业之间权益法核算的投资收益，是否可以填入：
A201010《免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表》第3行“（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税”中，
在计算预缴应纳税所得额时调减收入，感谢。
2/2156
2020-07-27
某公司2015年的财务杠杆系数为1.5，净利润为600万，所得税费用为25%，该公司全年固定成本总额为1500万。公司当年发行一种债券，数量为1万张，每张面值为1000元，发行价格为1050元，债券年利息为当年利息总额的20%，发行费占发行价格的2%，计算（1）2015年的利润总额（2）息税前利润总额（3）利息总额（4）经营杠杆系数（5）债券资本成本
1/1155
2022-05-14
老是，我们今年第四季度的所得税需要缴纳，
我在12月计提所得税，分录是 借：所得税费用 贷：应交税金-应交所得税 。 借：本年利润-所得税 贷：所得税费用
2020年1月缴纳时候分录 借：应交税金-应交所得税 贷：银存存款
这样对吗？
1/1120
2020-01-13
请问小规模四季度企业所得税主表的本期金额的利润总额是填列季报利润表的利润总额税还是净利润额，因为前期有开具外管证预交所得税的税
1/848
2018-01-07
假设按照10%的所得税算，所得税额是不是（100-70）*10%？然后增值税是100/1.03%？就是她收进来100，然后出去了成本70，增值税2.91，所得税3？
也就是75.91，实际净利润是24.09？
6/370
2022-06-17
操作题，某企业拟平价发行6年期公司债券，债券面值为800万元，票面年利率为10％，每年年末付息一次，所得税税率为25％，计算该公司债券的资本成本
1/12582
2023-11-01
老师，您好，4月份的报表资产负债表期末未分配利润-期初未分配利润不等于利润表本年利润金额 因为4月份补了汇算清缴的所得税 借：利润分配未分配利润 贷：应交所得税 借：应交所得税，贷银行存款 这个情况怎么处理
4/235
2021-05-12
所得税自审报告表里的应纳税所得额是要调整的利润总额，还是补交的税额
2/853
2016-07-27
一般纳税人可以享受小型微利企业所得税税率按照20%所得额按照50%计算不？
1/2061
2017-11-24
个税年综合所得税，包括扣除企业所得税后，利润分红给股东扣百分之20后吗？
1/872
2019-08-08
先出利润表还是先计提企业所得税？如果做账和报税，光这个企业所得税问题
3/1968
2022-01-05
我新接手的一个公司的账（小规模的）,1-3月份的所得税前任会计没有计提，我4月份接手时银行交税了，补提和交税（1-3月份）的分录我都做账了，有以下问题：1、6月利润表中的所得税费用这栏是填写1-3月份的所得税数字吗？2、我4-6月份做账也有30万的利润，那所得税是按利润总额来计算吗？3、4-6月份计算出的所得税数字也是还要填在6月份利润表中所得税这栏吗？填完后出的净利润是最终6月份需要交的所得税税额，是吗？
1/463
2018-07-06
老板投资额占85%，都是借的，利息30万，他们三人的分红比例60%.25%.15%.那么，这利息的30万，需要从净利润中减去后三人再分配还是由老板自己承担这部分利息？我感觉这个利息应该由老板自己承担，他用投资额取得85%的股份，但是产生的借款利息确要由公司承担？又不是公司借的钱，这可是成立初期的投资。如果利息由公司承担，那么股份他也得不了这么多，要按贡献重新确定。
1/666
2017-07-05
我们建筑企业去年亏损，今年想保证所得税税负率，做盈利，就会出现毛利39%的情况。这要申报有风险不，还是先暂估成本，降低毛利，然后，汇算时再调增所得税好点不。但是暂估时假的，调增了也付不出去。
4/16
2025-01-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
