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老师好，去年的企业所得税汇算清缴我做了变更，把去年的主营业务成本55800元调为55000元。现在重新申报，交了企业所得税40元。怎么处理呢？
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2021-09-10
有限责任公司(中外合资企业)，法人是台湾籍，已经缴纳了企业所得税和个人工资薪金所得税了，现在还需要缴纳个人生产经营所得税吗？我这个是中外合资的
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2019-06-12
企业第一季度的企业所得税申报时，做了申报，计提企业所得税2.5，交了税费2.5，分录是借所得税费用2.5，贷应交税费（应交所得税）2.5，借应交税费（应交所得税）2.5，贷银行存款2.5。然后税局打电话给我说可以做小微企业优惠，就重新申报了，结果优惠了1.9，只需要交0.6，但是钱税局没退，我应该怎样做这个分录？
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2019-07-01
老师，您好建筑企业预缴企业所得税应该怎么做账？我做的分录计提借:所得税费用贷:应交税费-企业所得税；缴纳借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
这样利润表就会出现所得税费用，我在做企业所得税申报时候以利润总额申报？还是净利润申报？
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2019-10-21
老师，清算企业所得税申报和企业所得税年度申报有什么区别呀，清算企业所得税需要填写吗？工司小规模
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2020-04-29
请问老师，如果我在3月底报出的资产负债表中未分配利润的余额为10000元，企业所得税季报以及财务报表已经提交，但是在4月时候整理2019年度年报，发现2019年的成本未计入，未计入成本为1000元，那么我便修正了2019年度的财务报表金额，则2019年底企业所得税年报以及财务报表都是修正后的数据，但是就已经和2020年第一季度提交的报表有了差异，那么已经提交税务的第一季度报表改用不用修正？以后季度的报表年初数不需要独立修正吧？
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2020-04-12
企业所得税核算清缴时，是根据会计从业书的财经法规上面企业所得税允许扣除项目，还是根据买的建筑业实操书上面的规定。两者选哪个
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2017-03-09
老师好，我们公司准备申请高新企业，然后已经找了负责高新企业的公司，因为我自己没有做过，所以现在不懂，他们现在要我改账。然后我一个事务所的朋友说，可以直接改报表，不需要改企业的账，所以想问下，可以不用改账，直接改报表吗？而且我怕改了账之后太乱了，自己弄不太清楚更麻烦。
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2020-05-09
不能黏贴图片吗 出售房产收入是营业收入吗,计算企业所得税时候要加上吗，计算营业收入要加上吗？
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2019-05-04
个体工商户、个人独资企业和合伙企业的个人得所税的核算方法是不是一样的？
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2018-09-28
企业起所得税季报填写。应纳税所得额。二季度利润-1万，三季度利润3000，企业所得税应纳税所得额那一栏只能填累计的，是否填-7000，企业所得税要交吗？
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2018-10-22
（一）企业采取次性全额收款方式销售开发产品如何确认收人的时间？
根据《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发[2009]31 号文
件发布）第六条第（一）款的规定，企业通过正式签订《房地产销售合同）或《房
地产预售合同》，“采取一次性全额收款方式销售开发产品的，应于实际收讫价
款或取得索取价款凭据（权利）之日，确认收入的实现”。
请问老师，房地产企业采取一次性全额收款的时候，但是产权还没有转移，此时房地产企业也要开始确认收入了吗？还是说等房子过户后确认收入啊？
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2022-12-21
某居民企业2018年度境内应纳税所得额为1000万元；设立在甲国的分公司就其境外所得在甲国已纳企业所得税60万元，甲国企业所得税税率为30%。该居民企业2018年度企业所得税应纳税所得额是（ ）万元。（2019年）
A．940
B．1200
C．1018
D．1060
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2024-03-31
如果合伙企业收到税后的投资分红，分给法人单位，法人单位要交所得税吗？谢谢
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2019-10-20
老师，小型微利企业企业所得税如果超过300万，企业所得税税率是20%还是25%？
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2020-06-15
建筑企业外地预交个人所得税和企业所得税纳入成本 做企业税前扣除吗‘’
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2017-08-24
老师，企业所得税弥补亏损明细表的纳税调整后所得是不是等于企业所得税纳税申报表达的纳税调整后所得。这个纳税调整所得不是企业的净利润
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2017-04-28
甲公司为中国居民企业，适用的企业所得税税率为25%，公司拥有境外A国乙公司60%的表决权股份。2018年，甲公司取得来自中国境内的应纳税所得额为1 000万元，乙公司当年在A国实现的应纳税所得额为500万元，适用20%的所得税税率，乙公司决定从税后利润中拿出150万元按投资比例进行分配，甲公司可分得90万元。另外，A国对非居民企业来自该国的股息所得征收10%的预提所得税。
上述税款已按规定缴纳至A国，不考虑其他事项，则甲公司2018年应向中国缴纳企业所得税额（ ）万元。
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2021-10-04
某 非居民企业 适用的企业所得税税率为25%，2019年境内应纳税所得额为500万元，其设在甲国的分公司应纳税所得额为100万元，在甲国已缴纳企业所得税24万元。则该企业2019年在我国实际应缴纳的企业所得税为（ ）万元。
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2020-05-23
高新企业享受两免三减半后第一年盈利，企业所得税不用交 未分配利润是正数可以分红吗？股东只要交20%个人所得税就可以了是吗？
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2022-01-27
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