;)
老师，您好，建筑公司既有一般计税和简易计税的月末计提未交增值税的会计分录：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
应交税费-预交增值税
这样对吗？
2/351
2023-02-16
您好，老师，我想问一下，购商品时分录:
借:库存商品
应交税费—应交增值税—进项税额
贷:应付账款
发生退货时:
是用
借:库存商品 （负数）
应交税费—应交增值税—进项税额（负数）
贷:应付账款（负数）
还是用
借:库存商品 （负数）
应交税费—应交增值税—转出进项税额（负数）
贷:应付账款（负数）
1/1937
2019-09-28
1.甲公司为增值税一般纳税人，商品销售适用的增值税税率13％，装修服务适用增值税税率9%，以上业务均为甲公司主营业务，(1)12月5日，甲公司与乙公司签订委托代销合同，甲公司委托乙公司销曹w商品100件，w商品已经发出，每件费品成本为60元，合同约定乙公司应按每件100对外销售，甲公司接不含增值税的销售价格10%向乙公司支付手续费，乙公司适用的手维费的增值税税率为6%.乙公司没有售出的w商品须退回给甲公司。至12月31日，2）12月16日，甲公司收到客户丙退回的全部商品 甲公司于退货当日支付了退货款，并按规定向客户开具了增值税专用发票(红字)，该批商品系甲公司2020年9月20日销售的商品，增值视专用发票上注明售价为20000元增盘程视额为2600元，该批商品成本为15000元。编制会计分录
4/4257
2021-10-30
老师，我们是2022年3月份取得的进项，进项税额留抵，4月份申请退税，应该选择增量留抵退税还是存量留抵退税呢
1/467
2023-03-01
比方说我们1月份外销额是300万，内销额是50万；进项是280万那我们要退税多少，怎么计算呢1月要交增值税么，要交多少呢？出口退税是怎么回事
3/1091
2018-02-26
老师请问：销售退回 ，退货是上个月的货，这个月做账，借 ：主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税）贷：应收账款 借：库存商品 贷 主营业务成本 。这样做对吗？
5/729
2022-10-19
你好，增值税即征即退中的软件进项税包括哪些？一些办公的软件测试费和服务费算入即征即退软件进项税吗？就是软件进项明细分摊表怎么填写
1/2717
2020-01-03
外贸公司从生产厂家采购产品出口，如果外贸公司不退税，那是不是就不用生产厂家开具增值税专用发票?如果生产厂家自己做退税，需要什么条件?
1/1342
2020-04-22
老师，我想问一下您这个增值税申报表上的即征即退项目里的本月数列上期留底税额呢174044.54是根据什么填的啊，我这个公司是个贸易公司，有退税那种。
1/1136
2019-05-12
外贸企业（贸易型）进项发票退税勾选应该是什么时间，如果月底勾选，下个月增值税申报可以吗，退税勾选可以下个月初勾选上个月的，然后当月申报吗
1/4731
2020-05-29
现金流量表里应交税费 增值税是当期期末应交增值税还是当期实缴增值税
1/702
2022-04-23
“增值税销售收入为253.84亿,已缴纳增值税19.84亿,增值税税负高达7.8%，求商品销售收入
2/687
2021-11-27
应交税费—增值税—转出未交增值税的期末借方余额代表什么？
应交税费—增值税—转出多交增值税的期末贷方余额代表什么？
1/2580
2019-12-02
小规模纳税人，增值税申报表最后是负数，原因是去代开发票现场扣了税，老板不想去办退税，我们不是建筑业的，这个退税不去处理可以吗，需要跟税局写个情况说明吗？
1/1889
2018-11-02
公司研发”安全保密软件“能享受增值税即征即退吗？如果要享受需具备哪些条件？
1/377
2019-02-22
2017年退的2016年的增值税，被前会计做进其他应收款里面，现在2019年应该怎么调整
1/518
2019-08-29
单位购机动车款，银行已扣20万，增值税发票已开。后来又退了2万，这分录怎么写
1/510
2017-08-12
请问老师，只是软件开发公司是即征即退按3%缴纳增值税，还是科技公司都可以？
1/439
2021-04-12
增值税抵扣凭证本月勾选未确认，但已经扣款不能回退，可以下月再签名确认吗？
1/408
2023-03-03
研发和升级芯片是什么的产业？属于软件还是硬件？是否是增值税即征即退范围？
2/4948
2018-08-17
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
