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老师！生产企业当月出口销售100万元，退税率为13%。进项为90万。那地税那边要交些什么税？以那个金额来计税？免抵额=1000000(销售)*0.13(退税率)=130000元吗?因为我是全退的呀，按13万计附加税吗?
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2019-05-24
单位是医疗器械公司，有时向医院或医药公司销售会产生不定期换货（如产品过期换新货）行为，还经常把产品当样品赠送给医院，以上如何做账？
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2017-07-30
运输行业当期的进项税额大于应纳税额，地税怎么申报？
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2017-08-14
应补退税额是不是当期应缴的税额。 这个是个人所得税
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2020-05-12
1.2021年1月，甲酒厂生产100吨白酒，向商店销售白酒10吨，取得不含税销售额50万元；将2吨白酒发放给职工过年，所发白酒的成本为4万元。已知白酒的消费税税率为20%，定额税率为0.5元/500克。则甲酒厂上述业务应缴纳消费税税额（）A.11万元B.12万元C.12.2万元D.13.2万
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2023-04-07
月销售额不超10万，但是季销售额超过30万，需要缴纳地方教育费附加吗
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2019-01-11
增值税的税负率是所交的增值税除以不含税销售额还是含税销售额呀
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2019-02-20
请问开的免税发票，申报时填在“免税销售额”—“小微企业免税销售额”里面吗
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2022-07-05
甲公司是一家高档化妆品生产企业，属于增值税一般纳税人，2016年3月，该厂销售高档化妆品取得不含增值税销售收入100万元，销售低档化妆品取得不含增值税销售收入80万元，将高档化妆品与低档化妆品组成礼盒成套销售，取得不含增值税销售额50万元，已知高档化妆品的消费税税率为15%，则该企业当月应纳消费税税额为多少？
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2019-10-29
案例（三）某企业预计年销售收入7000万元，假设本地销售1000万元，华东地区销售6000万元，需要支付广告费支出1200万元，预计业务招待费支出80万元。方案一：产品销售统一在本公司核算，需要在当地和华东地区分别投入广告费400万元和800万元，业务招待费80万元。方案二：签于产品主要分布在华东，可在华东设立独立核算的销售公司，销售公司设立以后，与该企业联合起来做广告宣传。成立公司估算需要支付场地、人员工资等相关费用30万元，向当地和华东地区分别支付广告费400万元，800万元，其中华东销售公司销售额6000万元，A企业向华东销售公司按照出厂价5000万元做销售，该企业当地销售额1000万，A企业发生业务招待费40万元，销售公司发生业务招待费40万元。从所得税税负角度来看，该企业应采用哪种方案？
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2023-04-22
.某公司2022年1~4月份的预计销售收入分别为300万元、350万元、320万元、2280万元
其他有关资料如下:
（1）收账政策:当月销售当月收现60%，下月收现30%，其余部分下下月收回。
（2）当中材料按下月销售收入的80%采购。付款政策:当月全部付现。
(3）该企业3月支付的直接人工为82.7万元，制造费用和销售管理费用共计68.5万元（其
中包含折日15万元)
(4）假设每季度末现金余额不得低于2万元，现金余缺通#过银行借款来调整。
（5）该企业2021年末存在长期贷款10万元，借款年利率为15%，每季度偿还利息;现金筹
措时的借款利率12%，借款的本金必须是1万元的整倍数，每月支付利息，借款在期初，还款
在期末。假设2月末无现金余额。
(6)假设涉及赊销业务均通过“应收账款”核算。
要求:
根据以上资料计算确定该企业3月末的现金余额。
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2023-03-16
长期待摊费用是当月开始摊销还是次月开始？
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2019-05-09
8月份开了2张普票，1张30万，291262.14（销售额） 8737.86（税额），1张20万，194174.76（销售额） 5825.24（税额）。9月份申报增值税，销售额填485436.9，自动生成的税额却是14563.11。相差0.01，这种情况该如何处理？
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2017-09-01
请问库存商品结转的当期借方发生额还是贷方发生额
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2019-05-28
老师，我们这个月总的销售额是170多万，其中有出售固定资产的金额，要把出售固定资产的金额筛选出来放在第二行吗
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2020-05-06
加计递减的税额是指当期认证的进项税额，是否还包含本期计算抵扣的税额（如差旅费的）?
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2020-04-24
制造企业，一般纳税人，适用税率为13%，退税率为13%，假如本期国内销售收入（不含税）100000元，出口销售额为80000元，进项税额为21300元，退税额为8300元，免抵税额为2100元，为什么要按免抵税额2100元缴纳附加税呢？
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2021-10-17
下列各项关于企业存在重大融资成分、赊销期在一年以上的商品销售合同会计处理的表述中，正确的有（ ）。
A.
以合同约定收款额确定商品销售收入
B.
在交付商品控制权时一次性确认收入
C.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内采用实际利率法摊销
D.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内平均摊销
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2023-02-12
销售合同中申报印花税的销售金额是不是含税的?
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2019-03-28
278万的销售额，开票销售税9%，我需要多少的进项票？
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2024-05-09
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