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请问老师。其他债权投资公允价值变动 要不要确认暂时性差异，要不要确认递延所得税呢？都看蒙了
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2020-03-25
老师，对这里的答案不太理解，这里的差异不应该是150-100=50？然后调整净利润=3050-50=3000，答案是不是错了
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2020-06-27
公司是建筑行业，分包给别人100万工程的话，需要对方给开90万的成本票，但是对方不可能一下就把90万的成本票开给我们，如果先给60万成本票，还差30万的成本票该怎么做账哪？能不能把具体的分录告诉下
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2017-03-02
我是建筑服务业收到分包公司的普票，可以抵扣成本进行简易计税差额征收吗
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2020-05-06
请问有些题为什么材料成本要算增值税，有些又不算，看题型也没差别！怎么区分？
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2019-08-25
老师我想请教下 假如我的成本率是90 利润率是3.6 那期间费用1.3 会不会差不多
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2018-11-03
超市的门店负毛利，有未税销售成本、未税销售金额、毛利额，那么销售补差怎么算
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2020-03-27
建设工程小规模纳税人，设计人员的差旅费是计入劳务成本还是其他的科目吗？
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2017-04-13
老师，您好，我想问下就是我们这个季度申报企业所得税，然后收入是569656.43，实际成本是475993，然后我把成本编成了569733，这个中间的差额成本，下个月就补上了，最后利润下来70多，我这样写上行不行呢。
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2020-07-14
老师好，以摊余成本计量的金融资产，债权投资（到期还本 一次付息），在终止确认时 差额为什么进投资收益
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2023-05-05
个人挂靠建筑公司，异地施工，在异地以建筑公司名义成立项目部，税局查账的话是查建筑公司，还是查项目部？
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2019-12-16
我们公司委外加工部分的库存商品现在余额异常，我通过系统调整了当前库存商品的余额，生成了一张“借：主营业务成本。贷：库存商品”的凭证，我想了解一下这个凭证是否正确。如果正确想了解一下计入主营业务成本的原因。根据您提供的信息，您生成的凭证是正确的。计入主营业务成本的原因是，委外加工部分的库存商品现在余额异常，因此需要将其计入主营业务成本，以确保财务报表的准确性。主营业务成本不应该是在销售时候结转么？为啥在调整库存的时候就计入
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2023-10-30
求这个每股收益无差别点法剪掉的利率，不应该是前面算的资本成本的利率吗 是用税前的利率 算吗
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2022-01-01
课后作业
某企业2019年税前利润总额为1200万元，会计与税法差异如下：
（1）利润表项目中管理费用（业务招待费）超过计税标准24万元。
（2）某固定资产本期计提折旧100万元，按税法计算应计提折旧120万元；该固定资产期末账面价值400万元，计税基础360万元；
（3）存货本期计提跌价准备6万元，计提后期末账面价值80万元；而计税基础90万元。
企业递延所得税资产期初余额（借方）1万元，递延所得税负债期初余额（贷方）5万元。
假设除此之外无其他差异。企业适用所得税税率为25%。
要求：
（1）分析差异，分别指出上述项目哪些是永久性差异，哪些是暂时性差异。
（2）计算甲公司2019年应纳税所得额和应交所得税金额。
（3）计算甲公司2019年12月31日递延所得税资产和递延所得税负债余额。
（4）计算甲公司2019年的递延所得税费用（或收益）
（5）计算甲公司2019年所得税费用金额并编制与所得税相关的会计分录。
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2020-04-19
公司16年暂估成本入账，当月产品已经销售，结转成本了，发票在17年1月的，差额在1月调账，科目应该通过'以前年度损益调整“做账吗？
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2017-02-09
旅行社差额征税 收入含税价-可扣减含税价成本/（1+6%）*6%=应缴纳增值税对吗？借：应交税费-应交增值税（销项税额抵减）贷：主营业务成本
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2019-03-27
你好，老师
劳务公司差额征税，确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 确实的成本需要什么发票吗？还是直接做工资表就可以抵减？
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2019-08-21
员工上个月外出作业（植保）的费用这个月才来核销，计入差旅费用还是计入成本，因为植保作业收入上月已入账，部分费用已入成本。
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2018-08-10
老师您好！①般纳税人旅行社，做了这个分录后科目余额表里面的主营业务成本和利润表里面的主营业务成本对不上啊，就是差这个数。
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2018-12-04
老师，您好！请问公司在异地有业务，要不要成立分公司？
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2019-09-26
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