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以前年度损益调整 （收入估少了），需要做什么凭证？
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2018-06-20
汇算清缴时，发现有落下的收入，在哪个表中调整？
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2019-05-18
借以前年度损益调整，贷应收账款，期末要结转吗？
1/2630
2018-08-14
其他应收款-个人社保的期末余额多了，怎么调整
2/2203
2019-05-31
以前年度其他应收款借贷方向错了，怎么调整呢 ？
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2020-11-14
货款是银行收款做凭证是做成了现金怎样调整
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2018-06-28
收到以前年度的工伤费率调整退款，怎么做账呢？
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2019-07-26
去年的主营业务收入没有确认，今年怎么调整呢？
1/2119
2019-03-15
老师，22年的未开发票收入确实多了，这个季度报税怎么调整过来 一般纳税人
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2023-04-08
老师我是小规模纳税人，销售确认收入后隔月要开发票，增值税申报怎么调整
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2021-12-30
这种纳税检查调整补缴了增值税，做了分录后利润分配在借方直接影响利润和所得税，没问题吗？还是汇算清缴时要做调整转出？纳税调增？？
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2017-12-04
老师，您好！2019年无销售收入，利润总额为负数，产生了业务招待费、福利费。调整后利润总额也为负数，那我在汇算清缴时需要填写‘纳税调整项目明细表”吗？
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2020-04-20
老师，长投对投资单位净利润调整的一道题：
甲对已采用权益法核算，2018年10月， 甲向乙销售一项管理用专利权，账面价值100万，售价220万，预计尚可使用五年，无残值，直线法摊销。2018年乙实现净利润1000万。
此处，净利润怎么调整?
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2019-08-03
2018年业务，款项当年已付。当年未收到发票应而未做计提。2019年4月仍然未收到发票，估计发票应该追不回，遂在2019年以缴款单为凭证补录费用计提分录。
注:使用小企业会计制度，该制度下，没有“以前年度损益调整”科目，涉及跨年度账目调整只需要直接调整。
问:1.由于账目做在2019年4月，税前调增应做在2018年度汇算清缴，还是2019年度汇算清缴？
2.如果按权责发生制，做在2018年度汇算清缴，实务上会不会出现问题？
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2019-04-24
老师，您好，我在填报汇算清缴报表的资产折旧、摊销及纳税调整明细表时有些疑惑的地方，2018年我们固定资产账面原值是1019004.22，账面折旧是25507.43，我们在2018年第四季度报所得税时运用了固定资产一次性扣除，扣除数额是1010604.87，该怎么填那个表呢，我们最终能调减的数额是多少呢
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2019-04-22
我司是卖蔬菜的，批发。平时会有一些损耗放在营业外支出。汇算清缴的时候a105090资产损失税前扣除及纳税调整表需要填吗
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2020-05-15
长期待摊费用，2020年度余81588.36元，2021年冲退了52135.09元，其余的29453.27元在2021年度摊完了。年所得税表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》应该怎样填呀？因为冲退了52135.09元。
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2022-05-25
这个表格，是实际的金额，但是纳税额是负数，怎样可以把纳税额调整为0，之前直接把成本调整为980893.5，纳税额是变0了，但是账簿调不来
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2018-07-16
老师，汇算清缴A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，我们单位只有一个员工（只交了社保和公积金），这部分金额做了工资，其中个人部分公司承担做了费用，公司部分有申报个税。那这种情况需要去填A105050这张表吗？
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2023-03-16
老师您好！我想问下，企税汇算清缴的«职工薪酬支出及纳税调整明细表»，其中＂工资薪金支出＂这一项的金额，仅包含工资部分（扣掉个税及员工承担的社保公积金后的应发金额），还是说包含实发工资＋个税＋员工承担的社保公积金的总额呢？
比如说，当年员工的税前工资总额是1000万，扣了200万社保、100万公积金、50万个税，最终实际发放650万,那么“工资薪金支出”这一项，金额是1000万还是650万呢？
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2022-03-30
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