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A公司属于制造企业，适用的增值税税率是13%，2019年10月发生如下经济业务：
（1）1日，从B公司购入生产用原材料一批，价款为200万元。货到后A公司发现存在质量瑕疵，要求B公司给予10%的销售折让（考虑增值税）。B公司同意并办妥了相关手续，款项尚未支付。
（2）3日，A公司所在地区发生台风，由于仓库倒塌，导致上月购入的一批价值300万元的原材料毁损，该批原材料购入时的进项税额是39万元。
（3）5日，领用自产产品一批，用于职工食堂的建设，该批产品的市场价格是20万元，成本是16万元。
（4）30日，在应付财务总监的工资中，扣除上月公司代垫的应由其本人负担的医疗费0.5万元。
（5）8日，A公司与C公司签订委托代销合同，A公司委托C公司销售M产品100件，M商品已发出，每件商品成本为80万元，合同约定C公司应按每件100万元对外销售，A公司按不含增值税的销售价格的10%向C公司支付手续费。至2019年10月31日，C公司实际对外销售100件，开具的增值税专用发票上注明的销售价款为10000万元，增值税税额为1300万元。款项尚未收到。
要求：根据上述资料，不考虑其他相关因素，分析回
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2020-06-15
你好老师，有个问题，固定资产清理没有收益进营业外支出，但开的这个发票增值税报表的累计收入是把他算进收入了，这样我所得税的报表应该怎么填呢？利润表的收入和增值税报表的收入他俩会有个这固定资产的差额吧
1/555
2019-10-16
借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产
借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费—应交增值税—销项税 资产处置损益。这个是不是资产处置损益，比买进来的少在贷方，比买进来多在借方，是损益类？固定资产清理是什么类？
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2019-07-02
请问老师，我公司让乙公司帮我们加工原料，我这边收到原料时做账，借：生产成本――制造费用/原料加工费，应交税费――应交增值税税/进项税，贷：应付账款――乙公司。这样可以吗？然后月底制造费用转入产品成本
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2021-10-11
老师，食品加工企业（绿豆加工成粉皮制品再销售）增值税税率是多少，如果是一般纳税人的话，购买原材料没有进项票如何交税？
2/2180
2019-02-26
(一)销售自己使用过的2009年1月1日以后购进或者自制的固定资产，按照适用税率征收增值税;，税率是多少？小规模和一般纳税人
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2018-12-26
老师，我们公司是小规模企业。七月开了四万票，超了三万，八月开了5千，整个季度累计不超9万，要交税吗，表怎么填
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2016-10-17
每月工资都坏超过5000元，工作了半年，扣我七百元的税，当月工资只有1980元，需要累计扣税吗
1/406
2019-10-15
老师，这是两个月工资累计的14000多，那么交的个税就是这个月带出来的这136吗
2/216
2021-06-01
请问老师，月工资6000元，是1-10月份累计的6万免个税，11-12月超额的12000要交个税，是这样理解吗？
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2020-01-14
我是累计到11月是18万，了，但是12月我发工资是3000多的话，我12月还需要交税吗
1/48
2022-12-08
本季盈利，但前6个月亏损。累计也亏损，用交所得税吗？
1/628
2018-10-10
小规模第一季度未超30万，第二季度也未超30万，但累计超过30万，如何纳税
1/991
2019-10-21
进项票额和开票额要控制好，不低于税负，也不能高于税负。怎么理解，在做凭证是考虑还是在汇算清缴的时候做
1/645
2019-09-06
新注册企业，刚去税务局登记备案，现在在电子税务局做财务制度备案，注册好了点进去说该企业无法办理，为什么？
1/1372
2019-03-15
总包单位预缴税款时把分包金额减出去交剩下的部分，那总包单位需要取得多少进项呢？税负应该怎么控制呢？
1/1155
2019-05-16
老师抢午好，我想咨询一下我们公司去年是小规模，销售额超过500万，今年已经升为一般纳税人，是制造业，进项票很多，税负前期要控制一下吗，还是说刚开始前面几个月可以先不交增值税？
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2022-04-10
下列各项中，属于进口关税完税价格组成部分的是（ ）。
A．货物进口后发生的保修费用
B．买方向自己的境外采购代理人支付的购货佣金
C．境外考察费用
D．为在境内复制进口货物而支付的费用
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2024-05-19
特定企业在一定时期内未抵扣完的进项税额予以一次性退还老师 像5月1日后 药企行业制造商增值税变为16% 销售批发企业的进项税不能抵扣完 这样的能适用吗
1/880
2018-04-09
老师，我们是一般纳税人，公司制作门牌收到的专票能抵扣进项税额吗？对方给开的劳务发票，这是不是属于加工修理修配劳务，加工修理修配劳务是不是不能抵扣进项税额？
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2021-07-27
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