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投入产出法核定农产品进项税额的扣除率是13还是17？我们单位收购水果然后加工成果汁果糖，按照13的扣除率还是17扣除率？13和17的扣除率有什么标准吗？
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2017-05-08
写会计分录
1.上月购进的A材料现达到，经验收短少200公斤（A材料每公斤买价100元），原因待查
2.上述短少的原因查明为本单位责任造成损失50公斤经研究作本企业损失处理，还有150公斤为是运输单位造成要求赔偿单款尚未收到。
3.将生产的成本价5万元的乙产品用于企业幼儿园；（税率13%，成本利润率10%）
4.用本月购进的D材料1000万元（进项税额130万元）生产丙产品2000件，本月出口1000件，每件售价折合人民币10000元，内销300件，每件售价11000元。本月从国外免税进口材料一批，到岸价格20万元美元，汇率1:7，假定征税率13%，退税率10%。要求作结转未退完的进项税额和申报出口免抵退税时的会计分录
5.进口A商品一批，该商品到岸价格折合人民币100万元，商品入库。假定该批商品关税率12%，消费税率10%，增值税率13%，货款已银行存款支付，各种税款尚未支付。
6.销售商品不含税售价500万元(成本价400万元),增值税率13%,合同约定,企业销售该类货物实行10天无理由退货条件，实际退货率8%，做有关分录。
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2020-04-14
3.实行复合计税方法的进口应税消费品： （1）组成计税价格＝（关税完税价格＋关税＋消费税定额税）÷（1－消费税适用比例税率）。分拆后消费税定额税/（1-消费税税率），这个不明白，定额税已经是消费税了，为什么还要再除以（1-消费税税率）
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2020-12-15
工业企业，本月材料正常税负率抵扣，但是本月购进机器200多万，还能再抵扣么
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2015-12-07
问个问题， 公司先发货，后面月份收款。但在收款的日期开票，收款的日期确认收入，我这个成本要怎么结，比如 1月份发货， 三月份回款开票，收入确认在3月， 那我这个成本需要怎么结。
还有就是 因为我们认证进项，是根据税负率交多少认证多少。
实际库存是到货了就入库存了，如果有一进项没有认证，还没做进账里面， 那我账务库存，跟实际库存是不一致的，这个有什么办法处理吗
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2019-05-15
老师请问一下，普通销售发票开成: “经营租赁”·塔吊进场费 ，需要交哪些税种和税率，谢谢！
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2019-09-07
问题是他发票上免税，，，比如，一张发票上金额为100税率为免税，实际只欠对方100，如果按着老师那样做，借原材料100 进项9 贷应付账款109 这样不是多付款了吗，，
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2020-01-03
我们电影院票房收入属于简易征收项目，我们已经成功申请了简易征收，票房收入这部分税率为3%，然后这部分的税额还能进行进项抵扣吗？
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2017-12-13
老师，我对公账户八月份未开票收入还不知道多少钱，但是八月份进项也没，上期留抵进项还有三千多，那这个我要确定多少未开票收入好呢？未开票收入不是都要全部据实申报的吗？为什么外账公司还要征求我们意见？
她说我们电商税负率在百分之一左右
是不是确认的未开票收入是3000/（13%－1%）=25000
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2019-09-12
老师，资产负债表中的累计折旧是一年的累计数码
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2016-10-24
累计减除费用怎么是0了，怎么填写累计减除费用？
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2019-04-04
申报利润表这月，本年累计数是指1-9月的累计吗
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2018-10-10
现在发12月份的工资，在2月份申报，做12月份工资时按新个税计算，累计应纳税所得额是18年1至12月份的累计数吧
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2019-01-15
个税系统填报收入时，是按当月收入填还是填累计收入，还有，自己公司计提个税时是只计提当月的吗？还是累计计提
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2021-11-17
老师请问我们小规模纳税人几年累计收入没有达到500万。是不是明年的500万又重新开始累计啦？才能升一般纳税人？
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2018-11-05
公司年底盘点固定资产时，盘亏一台笔记本，原价10000元，已经计提折旧7000，购入时进项税额1700已经抵扣，我后续做的分录是借：待处理财产损益3000 累计折旧7000 贷：固定资产10000转出进项税额：借：待处理财产损益1700贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）1700经批准后：借：营业外支出-盘亏损失4700贷：待处理财产损益4700问题1，这个盘亏的4700元汇算清缴的时候要调增吗？问题2，盘点前这个已经累计折旧了7000元
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2018-09-11
老师，公司8月的时候由于失误未进行进项抵扣导致交了2万的税，而12月的时候公司发生了30万的销售收入，那我可以只交几百的税吗？这样的话我们12月的税负率低于1%，但年平均 税负率还是偏高的，这样子可行吗？会有什么影响吗？
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2015-12-22
物流公司之前给我们开进项运输费之前税率是0现在是百分之3是怎么回事呢
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2020-07-30
，老师，农产品加工企业生产产品有10和16两种税率，取得的资产农产品进项按多少抵扣呢
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2018-12-11
您好老师，我们是商贸公司(一般)可以经销商混吗？如果进项是3%那销售按多少税率，如果是河北的商贸公司购入商混然后卖给北京的公司，这样可以吗？请老师指教
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2019-11-14
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