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老师我想问下建筑业，一般计税和简易计税项目预交增值税、附加税、个税、企业所得税分录是如何写的，还有计提本月附加附的分录以及后面的缴纳分录，写详细点，谢谢
1/2133
2019-12-16
1.结转当期损益。
借：主营业务收入 100 000
贷：本年利润 100 000
借：本年利润 112 256
贷：主营业务成本 52 446
税金及附加 650
管理费用 16 760
财务费用 40 000
销售费用 2 400
2.设所得税税率为25％，计算并结转所得税。
第二问怎么算
1/888
2020-06-16
老师问下我每次在外地预缴的附加税，我做帐不用计提，我本地也有业务发生，按照增值税为计税依据，那我预缴的附加税不计提话那我就多交附加税了，这个怎么处理
1/397
2020-03-31
请问我在跨区有项目，按100万开票额预缴了增值税，附加税和企业所得税后，开票后公司在本地还要交多少增值税，附加税和企业所得税
1/440
2022-09-02
假如某公司1月份的不含税销售收入是10000元，确认收入时“借：银行存款 10300 贷：主营业务收入 10000 贷：应交税费-应交增值税 300 ”，请问：1月份需要计提水利建设基金、城建税、教育费附加、地方教育费附加吗？
1/671
2017-03-31
19年1月交去年12月印花税的时候，直接借营业税金及附加印花税，贷银存，小企业会计科目里没有以前年度损益调整，这个怎么调整
1/704
2020-05-01
老师，房地产企业在什么状态下，需要预交增值税及附加税
1/377
2022-11-13
一般纳税人月收入172万教育费附加和地方教育附加还减征吗？
1/530
2019-09-04
你好，郭老师。我们是一般纳税人，月销售额没有超过10万元。教育费附加，地方教育附加，水利基金都是减免的，不用计提对嘛。只要对增值税，和城建税进行计提就可以了吧
2/635
2019-08-12
老师好，本期应交增值税税额是0，城建税、、教育费附加、地方教育附加税就全都填0吗
1/1667
2020-04-24
账务的年底，发现应交城建税、教育费附加、地方教育附加、水利基金，都有余额，怎么 调整？未交增值税 借方 227591.01元，代表是预交的增值税吗？代表多交的增值税吗？需要结转吗？
1/1288
2019-01-08
老师你好 应交增值税城建税 教育费附加以及地方教育附加三个一起的期末贷方余额和本期发生额贷方知道了 现在我想知道的是这三个各自算的话怎么算
1/882
2020-07-29
小规模房租收入季度30万免征增值税，教育费附加和地方教育附加，城建税是减半还是免征，那这边免征的增值税和附加税分录怎么做
1/1194
2019-12-30
老师，对于一般纳税人，就是季度收入小于30万元，月度收入小于10万元，正常交城建税、增值税；免交教育费附加及地方教育附加，是这样吗？
1/1446
2019-06-21
计提本月税金及附加，其中城建税4000元，教育费附加1800元，地方教育费附加1200元，写会计分录
1/563
2023-03-07
老师你好，我想问下，如果只有一个增值税没有消费税，或者只有一个消费税没有增值税，怎么交城建税和教育附加税
1/311
2022-02-14
账务上没有计提附加税企税增值税印花税财报都申报完了有影响吗
1/19
2023-10-23
请问印花税 城建税这些附加税每月需要计提吗？还是缴纳时直接计入税金及附加就可以
1/1513
2019-11-28
本月的销项税是37920.00元，进项税为30060.00元，请计算出本月应交的城建税550.20元和教育附加税235.80元，请问下老师，会计分录怎么编制，谢谢
1/544
2021-12-01
老师好！从2022.4月份开始，小微企业，城建税减半征收，教育费附加和地方教育费附加不征收是吧？
2/2751
2022-04-15
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