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费用票据500元以下可开收据抵税，500元以下开收据，有限采购项目么
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2022-05-30
老师一般纳税人5月的进项抵扣勾选了免税项目的进项，已经申报交过税了，现在怎么办呀？
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2024-07-10
7月已经抵扣的进项，8月销售方开具了红字发票，购买方8月是不是要做进项税额转出？
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2020-09-05
现在是2021年，2019年4月以后发生的飞机票、高铁票，火车票，在今年还能算进项税额抵扣增值税吗？
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2021-01-21
小规模纳税人 增值税免税 我开电子票点免税 想开一万 但是我们的开票限额是9999.99，保存不了 这样怎么开呢
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2022-06-06
结转增值税 借：应交税费－待抵扣进项税额 贷：应交税费－应交增值税－进项税额 结转销项税额 借:应交税费－应交增值税－销项税额 贷：应交税费－待抵扣进项税额
为什么要做这一笔？
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2019-05-24
2018年直接按发票金额100万（免税苗木发票） 做的成本，现在项目告诉这些苗木发票要抵扣，这个分录该怎么调整做账？跨年调整有没有问题？现在抵扣是9% 还是10%（公司是建筑业一般纳税人）
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2019-04-10
您好老师
就是购进国内旅客运输服务，如果取得了专用发票的话，进项税额是可以抵扣的
但是进项税额抵扣的话，不是说东西卖出去了有销项税额之后进项税额才可以抵扣吗？
如果说买了国内旅客运输服务的话，又没有销项税 进项税额 是怎么抵扣的呢?
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2020-06-05
汇算清缴中税额抵免优惠明细表中的本年允许抵免的环境保护专用设备投资额一联填写原值吗？我们公司购买的催化燃烧设备可以填到里面吗？
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2020-05-23
老师好，刚发现12月份的免抵退出口退税的退税凭证忘做了，增值税申报表上也未填写免抵退税额，但12月份的退税的金额已经收到，如何调整过来？
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2020-02-22
老师去年1月金税盘进项认证过了，2月账面做了进项税额转出，申报系统上也要做转出申报吗？不记得方面有没有申报转出。是不是在增值税纳税申报表附列资料表二本期进项税额转出额中免抵退税办法不得抵扣的进项税额一栏填上相应数字？去年没申报转出的话，本年还能转出吗？
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2018-04-17
一般纳税人销售两种不同税率的产品，是否分开抵扣进项税额？分开申报增值税？
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2019-03-05
抵扣820元的税控设备怎么做账？购买时借：管理费用--820，贷：银行存款-820元，申报抵扣时是借方：应交税费--应交增值税（减免税款），贷：营业外收入--820元，本月的销项税额是8400元，实际缴税时怎么做分录？
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2017-01-22
建筑公司有一般计税项目也有简易计税项目，工地买的无法区分项目的三轮车和搅拌机，可以全额抵扣吗还是按比例抵扣，3000元左右的小机械可以不计入固定资产吗？还有车子维修的费用也无法区分一般计税项目还是简易计税项目可以全额抵扣吗
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2022-04-13
您好，我是贸易型的出口，从国内购进，然后直接出口。增值税申报的时候是填免税销售额还是免抵退税销售额
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2022-10-17
假设：已知当月销项税额100，进项税额120，上月留抵进项税20.
则：当月应缴纳的增值税=销项税额-进项税额-留抵税额=100-120-20=—40
则进项税额大于销项税额，不用缴纳增值税
做账分录为：
第一步：
借：应交税费-应交增值税（销项税额）100
应交税费-应交增值税（转出多交增值税）40
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）140
第二步：
借：应交税费-未交增值税 40
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）40
请问，老师我的分录思路对不对？进项税额大于销项税额，第二步分录要不要做
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2019-10-09
老师增值税进项税额要分开抵扣吗？不是一次性的。我记得老师上课好像是改成一次性抵扣
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2019-07-25
老师，发票2.0系统中，一张进项专票可以分多个月抵扣吗，我看到有个有效税额的选项
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2020-05-06
老师，进项税额转出的分录是怎么做的，我认证了一张不能抵扣的发票，已经做了进项
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2019-11-07
建筑行业的抵扣是当月的总销项和总进项抵扣，还是必须分项目进行抵扣啊，没有转出和预留抵扣
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2019-02-27
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