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您好！老师：想问一下，付法律咨询费，没有给开发票，账务要如何处理。1.借：其他应收款 贷：银行存款，收到发票时 2.借：管理费用 贷：其它应收款对吗？谢谢！
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2020-01-06
老师，如果用银行存款支付员工报销的费用，需要按下面的做吗：
借：管理费用
贷：其他应付款——XX
借：其他应付款——XX
贷：银行存款
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2019-04-14
老师，去年的一批账，本来是 借：其他应付款-100 贷：银行存款-100，但错记成：借：管理费用-100 贷：银行存款-100.今年要调这笔账，要怎么调。
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2020-06-30
房产税等四小税现在都不过管理费用了吗，直接支付借：税金及附加，贷：银行存款；结转借：本年利润，贷：税金及附加，对吗
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2018-06-04
老师，专用发票买的面膜，可以做福利费吗？ 借：管理费用-福利费 ，贷：应付职工薪酬-福利费，借：应付职工薪酬-福利费，贷：银行存款
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2023-03-24
老师、职工伙食补助需要交个税吗？
分录：借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费
贷：银行存款
我们公司是把餐费直接打到饭店，每人每天一定金额，按月结算的
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2024-09-10
我们公司员工 谈好5000一个月，包社保 不用扣他的社保钱，5000一个月，发放也是5000元；计提社保： 管理费用-社保 和 应付职工薪酬-福利费
交社保：应付职工薪酬-福利费 和 银行存款
分录对吗？？
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2022-03-15
请问应付福利费在当月的工资表中需要体现吗？已经做了一笔借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——应付福利费。是不是在当月的工资表中不需要体现了，发放时直接借：应付职工薪酬——应付福利费，贷：银行存款。。？
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2024-01-10
老师，社保需要计提吗？我们公司是当月缴纳当月的社保所以没有计提直接做借：管理费用 （单位部分） 其他应收款 （个人部分） 贷：银行存款 如果需要计提分录怎么写？
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2016-06-27
老师，请问下我2022年的福利费金额2万多忘记计提了，只做了 借：应付职工薪酬-福利费，贷：银行存款。 没有做计提（借：管理费用-福利费，贷：应付职工薪酬-福利费）这一笔分录。要如何调整我的帐。以及税务要怎么处理
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2023-03-03
老师你好，土地租金去年做账的时候做的借其他应付款，贷银行存款，年未没有分摊到管理费用，请问下需不需要分摊呢，如果分摊今年做分摊还可以吗
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2020-01-14
公司购买打印机碳粉这些，借记周转材料-低值易耗品，贷记银行存款。借方要不不要转入到管理费用的？
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2022-01-19
支付研发设计费：借：研发支出-费用化支出 贷：银行存款 期末结转管理费用：借：管理费用 贷：研发支出-费用化支出 下月这笔支出退款了 怎么同时把管理费用和研发支出-费用化冲减呢？
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2020-07-17
上年做账借其他应付款和管理费用，贷记银行存款，可是把借方两个科目金额记反了，这余额怎么调整
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2020-06-09
请问，10个员工报销，然而是把所有报销款汇款，打给一个人（甲），报销40000元，钱已经汇给那个人了，但后来发现，有一笔退单10000元。请问，我在做账时，是这样吗？做10笔，借：费用 1000，贷：银行存款 1000，还是借：其他应收--甲40000，贷：银行存款。借：管理费用1000，贷：其他应收款--甲。
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2020-04-23
上个月计提印花税，分录是：借：管理费用-印花税 贷：应交税费-印花税，这个月缴费的时候分录做错了，做成借：管理费用-印花税，贷：银行存款了，这个月如何调账
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2017-09-04
老师，2月的社保费因为其他三险都免交了，医疗是减半征收的，比如2月份单位负担的只有一半的医疗费用用214 个人承担的保险一共是330 那我就按交的金额做分录 见面的部分不用做账吧 我就这样做对吗
借：管理费用—医疗保险 214
其他应收款—个人保险 330
贷： 银行存款 544
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2020-04-23
以前期间的会计 税金没有计提，直接计入借：管理费用-税金 贷：银行存款，但是不知为何资产负债表应交税金科目下还是有余额，现在打算本期间调整这笔，请问老师如何调整？
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2022-10-06
老师您好！房屋装修费一月作账时借：长期待摊费用 贷：银行存款 当月就摊销了 借：管理费用 贷：长期待摊费用 当月计提当月摊销对吗？不对怎样调整？谢谢您
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2020-04-15
老师：12月份可以同时发11月和本月12月工资吗？我的分录对吗？
1、12月发放11月工资：
借：应付职工薪酬-职工工资
贷：其他应收款—五险一金（个人部分）
银行存款（时间银行扣除金额）
2、12月交11月交五险一金时：
借：应付职工薪酬-五险一金（公司部分）
其他应收款—五险一金（个人部分）
贷：银行存款，
3、12月底发放本年12月份工资：
借：应付职工薪酬-职工工资
贷：其他应付款—五险一金（个人部分）
银行存款（时间银行扣除金额），
4、因12月实际银行没有扣12月五险一金所以不做分录，等到次年实际扣款时再做分录。
5、12月同时结转11月、12月工资：
借：管理费用-工资（11月+12月）
管理费用-五险一金 （11月）
贷：应付职工薪酬-工资（11+12月）
应付职工薪酬-五险一金（11月）。
老师我这样做分录对吗？另外:12月月初只要申报11月工资个税吗？12月份的工资个税次年1月份申报，这样合理吗？
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2020-12-24
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