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小规模纳税人，有收入时，借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税金应交增值税销项税额，那对应增值税的城建和教育费附加怎么处理？
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2021-10-12
老师 小规模纳税人 专票应交增值税189.32 计提借营业税11.35 贷城建税6.62 教育费2.84 地方教育费1.89。 支付时 借 城建税6.62 教育费2.84 地方教育费1.89 贷银行11.35 为什么报表出来期末余额 应交税费为 负数11.35
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2019-04-16
请问建筑行业一个工程总造价是624245元，增值税，企业所得税，城建教育附加，印花税各需要缴税多少钱呢
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2018-10-23
请问幼儿园的必须做两套帐吗？税务局和教育局的帐 凭证后面附的发票只有一张，附在税务帐 教育局的帐就没有附件了？另外食堂帐就做个明细表就可以吗？
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2019-09-18
继续教育的专项附加扣除是申报是2022年申报2021年的吗？还是2022年报2022当年的
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2022-04-22
教育教育经费是0还能抵扣嘛
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2019-05-24
我公司是小规模纳税人，增值税在限免范围之内，不用交增值税，那这个增值税的会计分录怎么做呢？还需要计提城建税和教育费附加吗？
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2020-04-10
四．计算题：（共1题，每题15分,共15分）
位于A市区的甲建筑公司为一般纳税人，2021年12月31日，甲公司某项目团队跨省于B县郊区承接一项游泳馆建造合同，采用一般计税方法，工期一个月，工程含税价1,090万元（其中：不含税价1,000万元、税额90万元），甲公司完成此项工程共支付775万元，取得增值税专用发票均为一般纳税人提供，发票情况如下：1、专业分包发票436万元；2、材料采购发票339万元。
问题：（1）计算甲公司应于B县缴纳的增值税和附加税（仅考虑城建税、教育费附加、地方教育费附加）
（2）计算甲公司应于A市缴纳的增值税和附加税（仅考虑城建税、教育费附加、地方教育费附加）
（3）假设该项目团队需按工程含税价的4%交给甲公司管理费，且甲公司按比例分摊给该项目团队管理人员成本20万元；剩余利润为该项目团队所有，不考虑其他税费，分别计算该项目团队需上交管理费金额、项目剩余利润金额。
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2023-06-20
老师，现在水利建设费和教育费、地方教育费附加月10w，季度30w以下免交。请问怎么理解月10w，季度30w？我们增值税一般纳税人是每月申报的。是不是只能享受每月10万以下免交。季度30万是不是只能是小规模纳税人享受？
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2019-05-22
老师，10万以下销售额免征的教育附加需要做账务处理吗，我2月没有做账务处理
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2016-05-09
月销售额超过3万但没超过10万，要缴纳增值税，那地税附加要怎么填，比如增值税是1000，那地税那边城建税基数就填1000，但教育附加要怎么填呢，填0申报还是怎样
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2017-04-19
你好！我司是生产型出口企业，在本月填报教育费附加的时候，当期免抵税额填错了，导致少缴税款。但是，已经扣税了，问怎么解决
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2018-11-07
老师好 税务评估 补交2018年财产租赁合同印花税220.4元 补交2019年财产租赁合同印花税6577.3元，补交2019年购销合同印花税648.2元，补交2019年城建税605.33、教育费附加363.33、地方教育附加242.13元，补交2019年增值税12106.54元，2019年增值税进项税转出5043.72元，补交2019年企业所得税372174.36元， 请问老师，对评估结果怎么做分录
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2021-06-02
支付教育机构加盟费，入无形资产还是长期待摊费用？
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2019-01-13
广东要继续教育吗？如果不参加继续教育会产生什么影响
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2019-07-26
小规模季度收入不超过三十万减免的教育费附加还需要计提然后做营业外收入吗？还是不用计提了？
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2019-01-11
请教老师，按税收规定扣除职工教育经费比例，是（工资薪金+职工教育经费）X8%吗
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2019-05-28
小微企业附加减半吗？城建税 教附免吗
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2019-10-21
小规模代开的专票增值税是当时就扣款了 那城建税 教育附加 是按照缴纳的增值税申报吗 我记得有个城建税免税的金额界限
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2019-07-07
老师，再问一下，对于预缴增值税所计算出来的城建，教育附加需不需要预提，还是直接在缴纳当月入帐。
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2018-12-08
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