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深圳快学有限公司地税的印花税申报答案感觉不正确，按照印花税应该国税申报的销项税中的销项金额来计算，可是答案里面却只有营业资金账簿的1000000.00作为计税依据，请问这1000000.00 的营业资金账簿的数据在哪，报表文件中我没找到？答案是不是错的？
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2018-05-21
7、红光公司为居民企业，适用所得税税率为25%，其企业所得税分季预缴，年末汇算清缴。2018年度前三季度已预缴企业所得税120万元。2018年全年的生产经营情况如下:
(1)主营业务收入4000万元，其他业务收入800万元，投资收益30万元(其中国债利息收入1万元)
(2)营业成本1990万元，税金及附加90万元，应纳增值税520万元。(3)管理费用500万元，其中业务招待费40万元。
(4)销售费用1500万元，其中含广告费800万元、业务宣传费20万元
(5)财务费用80万元(均为向金融机构借款而产生的利息)
(6)营业外支出3万元，其含通过部门向灾区捐款20万元。向供货商支付违约金5万元，交税收滞纳金1万元。要求:(本题共11分)
(1)计算红光公司本年度的利润总额(3分)
(2)计算红光公司本年度的应纳税所得额(3分)
(3)计算红光公司全年应纳所得税税额(2分)
(4)计算红光公司2018年度应汇算清缴的所得税额(3分)
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2021-12-22
老师，自然人在国税代开运输发票20万，个税怎么计算？个税是属于经营所得？
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2019-03-13
本月预缴了增值税附加税三税和印花税，做借：应交税金— 贷：银行存款。本月末核算还应该缴纳增值税10000元 期末计提三税税金的时候，借：营业税金及附加贷：应交税金，这个时间期初预缴的部分需要一起结转到营业税金及附加科目里吗？还是只计提10000元增值税的附加税？
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2021-04-03
算企业所得税的时候，是按照发票不含税收入计算吧?
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2018-10-09
全年销售收入6000万元，利润总额850万元，从直接投资的非上市居民企业丙公司取得股息红利50万元。银行存款利息收入13.5万元，发生与生产经营活动有关的业务招待费支出200万元，发生符合条件的广告费和业务宣传费支出800万元
①在计算甲公司2019年度企业所得税应纳税所得额时，应计入免税收入的金额是多少
②在计算甲公司2019年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的业务招待费支出是多少
③在计算甲公司2019年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的广告费和业务宣传费支出是多少
④计算甲公司2019年度企业所得税应纳税所得额
⑤计算甲公司2019年度企业所得税应纳税税额
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2022-01-17
老师，印花税不是己经取消了吗？ 2019年新办小规模企业的企业所得税具体怎计算？求计算公式。
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2019-07-28
老师，我问下2019年10-12月季度企业所得税申报表中的营业收入本年累计金额 ＝ 2019年度利润表年报的营业收入本年累计金额，是吗？
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2020-05-27
房地产企业预缴企业所得税 企业增值税 三个怎么计算？
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2019-09-06
老师，农业专业合作社的会计科目没有营业税金及附加这个科目呢？
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2018-10-28
老师您好！我销项税额转到营业外收入-减免税额。企业所得汇算清缴时的收入是指含税还是不含税。
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2020-04-04
内账不做价税分离，那按加税合计数做主营业务收入吗？
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2017-02-16
请问老师，印花税可以直接按营业收入为计税基础报嘛？
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2019-09-16
小规模附加税减半，减半的附加税要计到营业外收入吗
1/1933
2019-04-01
老师，增值税减免的税额计入营业外收入哪个二级科目
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2019-04-11
印花税是直接计入管理费用吧，不是营业税金及附加吧
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2022-03-08
利润表一栏营业收入是填价税合计额还是不含税金额。
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2023-07-09
请问税金多计提了，要怎么做凭证？冲营业税金及附加吗
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2018-12-17
就是印花税是计入管理费用还是主营业务税金及附加
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2016-02-02
购销合同印花税是在主营业务税金中先计提，后支付吗？
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2018-05-12
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