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不定项选择题提示该题目共有5问乙公司为增值税一般纳税人,2017年至2018年发生如下与交易性金融资产相关的经济业务(1)2017年1月1日,从上海证券交易所购入某公司债券,该笔债券于2016年7月1日发行,面值为1000万元。乙公司将该债券划分为交易性金融资产,共支付价款1000万元(其中包含已到付息期但尚未领取的债券25万元),另支付交易费用5万元,取得的增值税用发票上注明的增值税税额为0.3万元,发票已通过务机关认证。)2017年1月15日,收到该债券2016年的利息25万。2017年6月30日,该债券的公允价值为980万元。)2017年12月31日,该债券的公允价值为1010万元;确认该笔债券2017年度的利息收入50万元。(4)2018年1月15日,收到该债券2017年的利息。2018年3月31日,乙公司将该债券以1020万元价格售出,转让该金融商品应交增值税2.5万元,款项已收。
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2021-04-10
我们执照上面写的是采购代理服务等 增值税发票上明细写管理费或者服务费可以吗
1/1301
2021-04-21
跨区域异地预交税款为啥还会牵扯到个人所得税。但是办理人去办理只有企业所得税和增值税和附加税这些。
1/2189
2021-11-03
师，您看下这样的分录对吗
入库，借；库存商品，91
应交税费-应交增值税-进项税额9
贷：银行存款 100，
销售出库价税合计50：
借：银行存款50，贷，主营业务收入45.87 应交税费-应交增值税-销项税额4.13
结转增值税；借应交税费-应交增值税-销项税额4.13 应交税费-应交增值税-转出未交增值税4.87
贷：应交税费-应交增值税-进项税额9
转出未交增值税 借；应交税费-未交增值税4.87
贷；应交税收-应交增值税-转出未交增值税4.87
3/288
2022-06-04
请问增值税加计抵减可以冲管理费用吗？
4/866
2022-01-13
公司购入车辆时开具的增值税普通发票，现在把车卖掉，能使用简易计税的征税吗
2/999
2022-06-10
中石化油卡充值的发票丢了怎么办
1/3370
2019-04-30
酒店住宿行业，享受2020年8号公告免征增值税优惠，假设：
2020年1月不含税营业收入：100
当月销项税：6
进项税：5
进项转出：2
免税收收入：55
如何做账务处理
1/10785
2020-02-25
老师您好，我刚入职了一个建筑公司，发现全部是挂靠业务他们是这么处理的，工程款打入我们对公账户，我们扣除税费及管理费，剩下的工程款以预付工程款的形式转出给挂靠方，而挂靠方从未开回过发票给我们，请问这么做对我们公司有什么影响？有什么更好的方法呢？怎么做账呢？我们企业所得税是核定征收，增值税是简易征收，
3/784
2019-07-16
简易征收的一般纳税人，取得的增值税专票是否需要认证？若需要认证，做账的时候是否需要先做进项税，再做进项税转出？还是完全不做进项税？
1/2648
2018-11-26
各位老师，请问一下，上个月单位付了一笔办公用品钱，发票也收到了，增值税进项税报税前也已勾选认证，当时做的会计分录是:借:管理费用-办公费 应交税费-应交增值税进项税额 贷:银行存款，这个月发现款没有汇到该公司的指定账号，所以就退款，准备重新支付，收到退款咋做分录啊？主要是想知道这个已经勾选的增值税进项税额该怎么处理，谢谢各位老师！
1/635
2020-06-18
你好，我想问下公司法人私人账号会被大金额交易监管的吗？
1/2046
2018-12-26
贸易公司，查账征收，是个人独资企业。请问所得税怎么交，比例是多少？
3/727
2019-07-12
老师，一般纳税人做了简易征收备案，开具3个点的发票，可以开具增值税专用发票吗？还是只能是普通发票
1/1504
2019-11-24
小规模企业，第一季度已经按照计算表中的金额记账。
借:银行存款200000
贷:主营业务收入196097.28
应交税费-应交增值税3902.72
但是电子税务局的免税额=196097.28*3%=5882.92元。
因为免征增值税需要记进营业外收入，现在不知道营业外收入是3902.72元，还是5882.92元？
3/536
2020-04-10
小规模纳税人开了专票，借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费应交增值税，这部分税额还用计提吗？还是不用管，等下月缴纳的时候借：应交税费应交增值税
贷：银行存款。
1/741
2020-07-14
老师，怎么红冲跨年的下面两个分录 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）200
贷：应交税费-未交增值税200
借：应交税费-未交增值税200
贷：营业外收入-免税收入200
1/614
2020-07-08
销售：借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
结转:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
当月没有进项，这样做对吗？
1/485
2021-12-10
老师问一下小规模增值税转营业外收入借应交税费―应交增值税贷营业外收入―减免增值税吗？还是借应交税金―未交增值税贷营业外收入―减免税款
1/1684
2020-10-28
3月份做的280元税控盘抵扣分录，发现做错了，4月份我该怎么调整？我冲平营业外收入挂管理费用，报表就出问题，对应不上！
借：管理费用
贷：银行存款等
借：应交税费——应交增值税
贷：营业外收入
2/529
2019-05-16
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