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某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为17%,退税率为13%。2009年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款34万元，货已入库。当月海关进口料件的组成计税价格100万元，进口手册号为C4708230028的海关进口料件的组成计税价格50万元，已按购进法向税务机关办理了《生产企业进料加工贸易免税证明》。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额170万元，销项税要求计算该企业本期免、抵、退税额。
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2021-12-23
我公司是一般纳税人，还处在筹建期，目前手上有部分进项专票已认证，这个账务处理上是记应交税费-应交增值税（进项税）还是记应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）？问题二：增值税纳税申报表上的进项税要填本月已认证的进项吗？我公司没有销项，是否一直留抵到有销项为止？
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2018-06-07
老师请问，我们公司有留抵，可是不符合退税政策，然后这部分留抵我怎么处理呢？可以转出做营业外支出吗？
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2022-12-30
以前我们公司每个月平均缴纳增值税一万五左右 17年1月份有留抵税 这个月因为没有进项票可以抵扣 减去扣抵的都要要缴纳五万多的税 这样子不平衡 一会不交税 一会又缴纳好几万 会不会有什么影响啊？
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2017-02-27
税控盘减免增值税，是在业务发生当月就抵减吗，可以留到下月抵减吗？
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2018-04-08
增值税加计抵扣税额，如果我当期抵扣后，不用交增值税。分录应该怎样做？
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2019-07-09
各位大神，请教一下哦
上个月公司开了一张销项票，销项税是9272.73，购进一张进项票，进项税是76717.14，上期的留抵税9303.93足够缴纳上个月的销项税，然后本月又开了一张发票销项票，销项税是8380.73，针对这个进项票怎么做会计分录
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2020-01-09
小微企业在本季度多申报了增值税并且银行已扣款，税务说多交部分留作下期抵扣，这样应该怎么做分录？
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2020-08-04
你好，想咨询你一个问题，上期增值税申报表关于出口退税填写错误，这个月进行更正申报表，那出口退税《免抵退税申报汇总》是否也要修改
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2019-06-26
进项发票抵扣后，有留底，如何申报不让有留底呢？
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2024-02-01
9月进项税额有10万元，抵扣5万，还有5万留到10月再抵扣，那做成本材料，是不是可以先入库，工地先领用使用呀、
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2019-09-20
收房租误开17%的发票，重新开红字冲红，造成销项税额留抵，我们公司以后不发生17%的销售业务，怎么能抵得掉啊！
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2019-03-02
老师您，增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）期末留低税额与资产负债表第36项应交税费是一样的金额吗？
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2021-12-10
2019年4月至申请退税前一税款所属期已抵扣的增值税专用发票注明的增值税额，已抵扣的海关进口增值税的增值税额，已抵扣的解缴税款的增值税额，这三个的和是不是就是2019年4月至申请退税前一税款所属期全部已抵扣的进项税额
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2021-10-21
老师，本月结转增值税 ，上月的增值税留底税额是记在借方还是贷方？分录什么写
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2022-07-07
你好，我想问一下出口退税生产企业比如说进项留抵-50万，退税额40万，那还有10万怎么处理的？
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2021-09-23
请教下各位老师，应交增值税借方金额留抵，重分类到其他流动资产，请问是看科目余额表应交税费那几个科目
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2023-03-07
老师，增值税增量留抵退税在电子税务局哪里操作？
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2023-03-09
增值税增量留抵退税已经到账，用做进项税转出吗
1/4313
2022-05-05
如果抵扣掉了税额上面 是0 的吗？
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2017-09-27
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