;)
请问老师，缴纳增值税分录怎么做，是要先结转增值税吗？是借：应缴税费-转出未交增值税 应缴税费-未交增值税 贷：应缴税费-未交增值税？ 然后缴纳时候在做另外的分录？
3/268
2023-07-06
一般人月底要是有增值税留抵税额，是不是月底分录就做到应交税金－应交增值税－转出未交增值税 就行了，还有再把转出未交增值税的余额转入应交税金－未交增值税吗？
3/842
2019-02-15
某动漫软件企业为增值税一般纳税人，2018年6月销售自行开发的动漫软件产品，取得不含税销售收入200万元，本月购进材料用于动漫软件产品的开发，取得增值税专用发票，注明税额13万元。则该动漫软件企业即征即退的增值税为（ ）万元。
1/5621
2020-02-15
去年购的板材进项税发票已认证了，今年2月份又全退给厂家了，2月已开具红字增值税专用发票信息表，现在填电子税务局报表报增值税，是不是在附表二里的二，进项税额转出额中的红字专用发票信息表注明的进项税额填上退货认证的进项税额
1/442
2019-03-03
老师，2023年2月份的分录
借:银行存款50000
贷:其他业务收入47619.05
应交税费—应交增值税—销项税额2380.95
借:应交税费—应交增值税—销项税额2830.95
贷:银行存款2380.95
现在4月份发现这笔5万元的款项属于其他应付款，将来是要退还给客户的
税款未退回
老师能给具体的分录吗
3/65
2023-05-08
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，增值税率，13%退税率，10%某月购进原材料，一批取得专用发票注明价款400万，准予抵扣金额52万上留抵税款五万本月内销货物不含税销售额100万收款113万人，本月出口货物销售额折合人民币200万计算，本月出口退税金额
1/2060
2021-11-03
应交税费-应交增值税的“未交增值税”和“转出未交增值税”，有啥区别？期末要把“未交增值税”转到“转出未交增值税”里面，然后在第二个月交的时候直接冲减“转出未交增值税”吗？还是该怎么做？
3/1533
2017-03-28
“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏与“待抵扣进项税额”明细科目“待认证进项税额”明细科目有什么关联？是否这些科目在一般纳税企业里一定要有
2/1651
2017-03-15
老师看图二我理解为应交增值税=转出未交增值税=未交增值税。可是图一这个期初余额看的话未交增值税=转出未交增值税却又不等于应交增值税。这是要怎么理解呢？蒙圈了
4/333
2019-05-20
退回采购的商品，分录可不可以写成：借：库存商品-A 1000 应交税费-应交增值税-进项税额 -160贷：应收账款-Q公司 -1160
1/475
2018-08-17
房地产行业，本月因确权面积发生增值税负数1300元，有预收款收入，税控盘里没开正数发票，这1300还用走退税吗？
1/549
2019-07-02
我是一家生产型出口企业，本月有征税率为9，退税率为0的商品，是否需要视同内销，如何填写增值税申报表
1/833
2020-07-13
想问一下 开票然后别人退货 增值税及附加税怎么算呢，一般纳税人，是按开票毛利/1.13*14.56% 不知道14.56%是怎么算的
1/645
2020-12-18
5月开票税额共9000.00元，异地项目预缴了1800元，五月计提如下 ：
借：应交税费－应交销项税额9000.00
贷：应交税费－未交增值税 7200.00
贷：应交税费－预交增值税 1800.00
报销预缴增值税时：
借：应交税费－预交增值1800.00
贷：其他应付款 1800.00
预缴增值税转到未交增值税
借：应交税费－预缴增值税1800.00
贷：应交税费－未交增值税1800.00
这样，预交增值税的借方多1800.00，不平，请问我应该怎样做才对
1/851
2020-06-28
怎么样能算出来一个调增数不用补税也不用退税呢，现在是要退-744.43
2/159
2022-05-19
应交消费税 100 ，实交消费税90，增值税汇算清缴时退税60,城市维护建设税税率是7% ，应交城市维护建设税是多少 ？
(90-60)*7%=2.1 对吗？
1/670
2021-05-17
为什么缴纳增值税税金 借要在应交税金 未交增值税里 不能在应交税金应交增值税里呢
1/458
2018-05-28
公司6月开咨询发票出去50000元增值税1451元，是免增值税的。这个增值税需要计入营业外收入增值税减免吗？
1/578
2018-07-16
现在“六税两费”政策颁布了，然后税务局给退了印花税附加税和增值税，我做账的时候可以直接放到其他收益里面吗？
1/191
2022-04-14
老师 10月份报税的增值税纳税申报表的30行本期缴纳上期应纳税额，即征即退那里忘记填写了，11月份报税能不上吗
1/1068
2016-11-04
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
